Не начисляются ОНА и ОНО на счету 97.КР при затратном методе в 1С

Вопрос задал Мария Б.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

По итогам месяца делаю следующий анализ. Анализ субконто «Виды активов и обязательств» сальдо на конец периода и (ОСВ по ВР сальдо на конец кроме сч.99) * ставку НП (у нас льгота 16,5% ) должны совпадать. Но с начала года не начисляются ОНА и ОНО на сч.97 КР. Помогите, пожалуйста, разобраться почему.

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.

    С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР

    Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С

    С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.

    ___

    Курсовые разницы по требованиям (обязательствам), непогашенным на конец месяца, откладываются в 1С на счетах — 98.КР — положительные и 97.КР — отрицательные.
    Поэтому, если требование (обязательство) полностью погашено, курсовых разниц не будет.

    Для ВР самый информативный вариант — Справка-расчет Отложенного налог на прибыль. Там по каждому требованию и обязательству ОНА и ОНО.

    Несоответствия могут возникать из-за некорректного погашения требований(обязательств).
    Значит, прежде всего, надо сами требования проверять, а потом перепроводить Переоценку валютных средств. То есть
    1) Следить за корректным учетом требований — проверка по ОСВ 60, 62, 76 по 3-м субконто обязательно Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с контрагентами (чтобы требование, ООО Ромашка, оплаченное ООО Василек было погашено, а не висел аванс от ООО Василек).
    2) Соблюдать последовательность проведения операций .

    У программы сбоев не наблюдается, в начислении ВР во всяком случае.

    Может пригодится

    Признание отрицательных и положительных курсовых разниц в 2023 в 1С
    .

  2. Скрин с настройками ПБУ 18

    1. По затратному методу автоматизации в 1С нет. Он не поддерживается и не развивается.
      Поэтому надо анализировать информацию в 1С. И там где необходимо делать ручные проводки или корректировки по собственной методике.
      Здесь у каждого своя методика ведения учета т.к. он по сути он ручной.

      По разницам — они все ВР в данном случае.

      Мы консультируем по балансовому методу. Рекомендуем переходить на него с начала 2023, но может и позже
      Как перейти с затратного метода на балансовый в середине года

      Больше информации по ПБУ 18 здесь.

  3. Спасибо за помощь! Установила в Учетной политике ПБУ 18 балансовый метод (без отражения постоянных и временных разниц), все перепровела, проблема решилась.

    1

Комментарии закрыты.