Оформление счет-фактуры у цессионария.

Индивидуальную консультацию запросил Олеся Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день. В материалах сайта «Учет у цессионария в 1С» представлена отличная инструкция, но не раскрыт вопрос о корректном варианте оформления счет-фактуры в 1С. Допустим цессионарий приобрел долг в размере 1 000 000 за 200 000. Правильно ли я понимаю, что в момент получения оплаты от должника и последующем заполнении счет-фактуры на доход от полученных прав требования в гр.5 (Стоимость) пишем 800 000, в графе 7 (Ставка) – 20/120 , в графе 8 (НДС) – 133 333,33, в графе 9 (Стоимость всего) – 1 000 000? Если при выписке СФ ссылаться на основание «Реализация», которая заполнена в соответствии с рекомендациями из вышеназванной темы, то по факту получается: 1. СФ печатная форма заполняется не верно (но это поправимо в режиме редактирования) 2. Раздел 3 декларации по НДС заполняется не верно – в стр.030 (налоговая база) суммируется 800 000 + 133 333,33, отсюда и сумма НДС определяется не корректная. Прошу развеять сомнения по оформлению СФ и дать рекомендации по Разделу 3 Декларации НДС в связи с этим вопросом.

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте! Дайте, пожалуйста, ссылку на материал, который указали «Учет у цессионария в 1С». Нашла несколько.

  3. Действительно, у меня также сейчас. Этот алгоритм по отражению уступки рекомендуют и сами разработчики.
    В декларации при этом возникает ошибка КС, поэтому, считаю, что какая-то недоработка в программе. Декларация менялась, механизмы тоже, видимо, что-то не подправили.
    Пока вижу выход — поправит вручную данные в декларации, тогда КС верные.
    Можно написать об этом разработчикам на v8@1C.ru.
    А с/ф вручную подправить, да.

    png 09-04-2022-10-41-44

  4. Спасибо, Елена. А графы заполнения СФ, которые я привела в своём вопросы верны? В гр.9 (стоимость всего) 1 000 000 пишем или нет?

    1. Да, пишем. Все показатели заполняются с учетом пп. «д», пп. «з» п. 2 правил 1137.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Лизинг на балансе лизингополучателя, объект у него же на балансе Добрый день! Взяли погрузчик в лизинг на 36 месяцев. Мы лизингополучатели. Сумма по договору лизинга составляет 4 445 936 руб.…
  2. Корректировка НДС Добрый день! В 1 квартале 2021 года в книге продаж неверно указали номер и сумму НДС в авансовой счет фактуре…
  3. Зачет авансов в документе реализации Здравствуйте! В 4кв.2020 года получили аванс от покупателя 1 000 000, сч/ф на аванс (НДС 166 666,67) включили в книгу…
  4. Изменение параметров амортизации ОС при ошибке, допущенной при вводе в эксплуатацию автомобиля полученного в лизинг в 1С Добрый день! Как правильно в системе исправить ошибку, допущенную при вводе в эксплуатацию автомобиля, полученного в лизинг. 31.05.2021 г. по…

Статьи по этой теме

  1. Переход НДС 22%: аванс в 2025, отгрузка в 2026, доплата НДС 2% в 2025 в 1С Доплата аванса 2% в 2025 году Если в 2025 получен аванс, а затем доплата в размере 2% в счет повышения…
  2. Порядок начисления амортизации ОС в НКО Амортизация ПБУ 6/01. Не подлежат амортизации: инвестиционная недвижимость, оцениваемая по переоцененной стоимости ОС, потребительские свойства которых с течением времени не…
  3. Алгоритм проверки декларации по НДС в 1С Механизмы проверки декларации в 1С Внутренние механизмы проверок расчета НДС в 1С: Раздел Отчеты: Экспресс-проверка ведения учета; Анализ состояния налогового…
  4. Реализация товаров на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С Из статьи вы узнаете, как с 2025 года упрощенцу на специальных ставках НДС (5% и 7%) отражать в программе 1С…