Здравствуйте! С этого года стали создавать резервы по отпускам. Но только в бухгалтерском учете (нормативный метод, в налоговом учете не создаем). Может ли быть , что по ОСВ 96 счета на конец месяца сальдо с минусом (см. скрин) ? Я подозреваю, что это связано с тем, что в мае у нас было много выплат по отпускным (много сотрудников пошли в отпуск с 01 июня), а резервов еще сколько нужно не накопилось. В каких случаях допустимо красное сальдо по счету 96 ? Если так быть не должно, то, что делать?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Нет, программа проводит отпуска в бухгалтерском учете за счет оценочных обязательств только в пределах остатка на 96 счете.
Необходимо проверить в документе «Отражение зарплаты в бухучете», может быть установлены лишние галочку в БУ, они отвечают за 96 счет:
То есть все галочки в Отражении зарплаты лишние? Их все снять? ( см скрин мой : напротив Резерв ежегодных отпусков ) или как понять, какие именно галочки лишние?
Здесь алгоритм такой: если галочка в БУ установлена, проводка идет в дебет 96 счета, если нет — в дебет счета, указанного в способе отражения.
Могут быть несколько причин ошибки:
1. В ЗУП некорректно списывается резерв, отсюда проблема в БП
2. В документе «Отражение зарплаты в бухучете» в БП галочки протавлены ошибочно.
Первоначально необходимо проверить в ЗУП в разделе Зарплата — Отчеты по зарплате — Резервы по оплате труда по сотрудникам, такая же ситуация в отчете как и в ОСВ на 96 счете или нет.