17.12.2024г. мы приобрели НМА (ПО) на сумму 139 594,10 рос руб Копию документа прилагаем. 24.04.25г. мы заказали разработку в сумме 49 503,73 рос руб — копию договора с наименованием услуг прилагаем и акт также. Эту разработку отнесли на увеличение ст-ти НМА. При закрытии месяца стала пугать разница между БУ и НУ. Почему, ведь сумма и в БУ и в НУ с учетом доработки стала одинакова и срок не изменился. Откуда появилась ВР. Может исходя из наименований по актам и не стоит относить разработку на увеличение ст-ти НМА, а сразу списать на затраты? Помогите, пожалуйста, разобраться. Будем благодарны за обратную связь. Заранее огромное спасибо за ответ.
Все комментарии (12)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день, Татьяна.
Файлы не прикреплены.
Давайте проанализируем вашу доработку.
Опишите что за доработка? Дала ли она вам новые экономические выгоды? Срок полезного использования доработки свыше 12 мес.? Или планируются еще доработки? Отделима ли доработка от основной программы? Например, внешние обработки, расширения отделимы от основной программы и могут быть использованы не только в одной базе.
Чек-лист Улучшение (модернизация) НМА
Также пришлите скрины как улучшали НМА в 1С, какие операции оформили.
«При закрытии месяца стала пугать разница между БУ и НУ. » — где именно видите разницу? ПБУ 18 применяете?
Отправила файлы
Через поступление услуг Акт УПД провела доработку ПО на 08.05 счет. Затем через операцию вручную ДТ 04.1 КТ 08.5 — так увеличилась ст-ть НМА. Да в учетной политике в программе 1С8 стоит галочка что ведется учет отложенных налоговых активов и обязательств балансовым методом с отражением постоянных и временных разниц. Да, поздно об этом подумала, т.к. закрыт уже первый квартал. Я же могу не вести, т.к. вхожу реестр субъектов малого и среднего предпринимательства с 10.12.2023г. Но я же теперь не поменяю так? Если открыть квартал и поставить галочку не ведется придется же все перепровести и может все слететь. Так?
Татьяна, в этих документах нет данных о самих доработках (вопросы выше). Я не могу вам сказать как учитывать доработку, т.к. мне не известны все нюансы. Если вы сами не знаете, уточните у системного администратора или сотрудника, который обслуживает вашу программу. Я так поняла дорабатывали вы 1С, а это значит, что доработки могут быть отделимы.
также не увидела скрины, а без них я не могу сказать откуда у вас появились разницы.
Татьяна, нужны скрины, где видите разницу, как отражали. Может где-то вручную сумму не поставили.
Но главное еще понять, что это за доработка.
Если входите в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, то да ПБУ 18 можете не вести, если отразите это в УП. И да менять УП в середине года нельзя, нужно с начала года и придется все препроводить.
Высылаю файл, где видна разница.
Я подсчитала, в принципе разобралась…но не могу понять почему она возникает.
Возможно из-за разной формулы в БУ и НУ.
Давайте справку расчет посмотрим, если стоимость одинаковая в БУ и НУ. Сформируйте отдельно по БУ и отдельно по НУ за май
По сумме, разница из-за разной формулы расчета. Это нормально, поэтому все верно у вас.
Начисление амортизации НМА в 1С:8.3 — Пошаговая инструкция
А еще же получается приобретали у нерезидента значит нужно исчислить НДС как налоговый агент
Как налоговый агент я исчислила НДС еще при оплате в 1кв.
Да, вы будете налоговым агентом.
Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца из ЕАЭС в 1С
Если возникнут вопросы по этой части, то создайте новый вопрос.