Невыплаченная в срок зарплата в 6-НДФЛ в 1С

Вопрос задал co***@kvtitan.com

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день.
Сложилась такая ситуация с выплатой: зарплата за 2-ю половину марта не была фактически выплачена до конца второго квартала. Составляем 6-НДФЛ: понятно, что в сумму начисленных доходов она попадет, и в сумму налога исчисленную НДФЛ с неё тоже попадет, но показывать ли НДФЛ с неё в составе неудержанного или лучше поправить вручную, чтобы это не светить? Что нам грозит?

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года

Все комментарии (4)

  1. Добрый день! Здесь нужно посмотреть, в какую дату фактически была выплачена зарплата. Если эта дата до 30.06.23 включительно, то доход и налог с зарплаты, включая удержанный НДФЛ (строка 160 6-НДФЛ) попадут в раздел 2 отчета за 1 полугодие. Если зарплата была выплачена до 22.06.23 включительно, то удержанный НДФЛ с неё попадет в раздел 1 за 1 полугодие, если после 23-го, то в раздел 1 за 9 месяцев.

  2. Да, зарплата фактически не была выплачена на 30 июня. Вопрос был: стоит ли показывать эту невыплату или лучше показать так, как должны были бы выплатить?

  3. Какие варианты есть и какие риски у этих вариантов: если мы покажем как выплаченное то, что не выплачено и если мы покажем в невыплаченном невыплаченное?

  4. Налоговая не рекомендует показывать в 6-НДФЛ зарплату, если она не выплачена на дату составления отчета — Как отражать невыплаченную зарплату в 6-НДФЛ?

    Т.е. если выплата пройдёт в июле, она полностью (доход и налог) должна быть отражена в 6-НДФЛ за 9 месяцев.

    1

Комментарии закрыты.