Неверно удерживается НДФЛ у сотрудника в 1С

Вопрос задал Ольга Г.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

ДОбрый день.
Помогите разобраться почему неверное удерживается НДФЛ у сотрудника.
Ситуация запутанная, попробую описать.
Сотрудник работает на полставки.
Был на больничном с 24.02-27.06.23 (за первые 3 дня начислили выплатили ему 1026,03 и выплатили 893,03 29.03).
Затем был
Июнь начислено за 3 дня — 2102,86 руб.
В июле был отпуск 10.07-23.07, начислено 7 118,30 руб (изначально неверно посчитали сумму отпускных, поэтому в ведомость попала меньшая сумма 5458,48 руб.).
В августе сотрудник подал заявление на увольнение 25.08, окончательный расчет (12 160) и компенсацию (11 341,89) рассчитали на эту дату и выплатили 25.08, но затем договорились с сотрудником, что проработает до 31.08.
Сотрудник уволен 31.08 и ему сделан расчет за оставшиеся дни августа, но в банке списание прошло 01.09
Расчетные листки прилагаю.
По анализу вижу, что удержано в программе больше ндфл чем нужно.
Очень нужна помощь, как исправить ситуацию.
Документы несколько раз распроводила и заново в нужной последовательности заполняла и проводила, но все равно ошибка

Все комментарии (16)

  3. Должна быть сумма удержанного ндфл 7881 руб.
    Разница 9337-7881=1456 как раз вылезает в отчете 6-ндфл за 9 месяцев в строке 180

  4. Добрый день! Здесь сложилась следующая ситуация: у сотрудника за время длительного больничного накопились вычеты, в июле программа это учитывала, НДФЛ к удержанию не ставила. Но в августе либо в ведомостях появилась пересортица во взаиморасчетах, либо из-за переноса увольнения нарушилась последовательность проведения документов, в результате в ведомостях сумма удержанного НДФЛ заполнилась неверно.
    Если сотрудник напишет заявление на возврат НДФЛ, то можно будет провести документ «Возврат НДФЛ» и перечислить 1456 сотруднику. Если не напишет, оставляем как есть до конца года, потом данный НДФЛ сотрудник сможет вернуть через ФНС.

    1. Елена, про вычеты я поняла тоже, но сумма не та.
      Они перекрываются уже в июле.
      Т.е. общая сумма за 8 месяцев у сотрудника 71824
      ВЫчетов за 8 мес 1400*8= 11 200
      НДФЛ исчисленный и удержанный (71 824-11 200)*0,13 = 7881,12. Она и исчислена, а удержана в августе или июле больше. Я не могу понять где именно

  5. Если посчитать с января по июнь включительно, то в налоговом учете доход: 4488+13320+6822,48-1400-1400-1400=20 430,48
    Исч. НДФЛ (Удерж. НДФЛ):583+1732+887=3 202
    20 430,48*13% = 2 656
    3 202-2 656=546
    По итогам 6 месяцев излишне удержанный НДФЛ 546 руб.

    Сейчас просчитаем далее.

  6. С июлем:
    Доход:20 430,48 + 9 492,11 = 29 922,59*13%=3 890
    Исчисленный налог: 3 202+687= 3 889
    Удержанный налог: 3 202+382 = 3 584
    3 889-3 584 = 305 (не удержанный налог)

  7. С августом:
    Доход:29 922,59+27 324,41=57 247*13%=7 442
    Исчисленный налог: 3 889+3 553=7 442
    Удержанный налог: 3 584+3 858=7442
    Сравнялись.

  8. С сентябрём:
    Доход:57 247+3 377,00=60 624
    Исчисленный налог: 7 442+439= 7 881
    Удержанный налог: 7442+1 895 = 9 337
    9 337-7 881 = 1 456 (излишне удержанный налог)

    1. Елена, в том то и во вопрос на каком основании в сентябре программа удерживает больше? Выбраны же все вычеты.

      1. сотрудник на руки получил верную сумму всю с учетом вычетов за 8 месяцев

      2. Я думаю, что при заполнении последней ведомости что-то произошло, возможно была распроведена предыдущая. Если сейчас распровести документ «Списание с расчетного счета» от 01.09.23, распровести ведомость и её перезаполнить, ошибка скорее всего идет.

        1. не уходит в том и дело.
          Я уже с июля все документы распроводила и в нужной последовательности проводила.
          Не должно быть разниц.

  9. Получается, что у нас излишне удержанный НДФЛ есть только в регистрах учета НДФЛ, а по факту мы что начислили сотруднику, то и удержали. Т.е. есть только излишне перечисленный НДФЛ. На мой взгляд, можно исправить в ведомости сумму удержанного НДФЛ вручную, с учетом того, что сотрудник уволен, налог больше не появится. А при сдаче 6-НДФЛ налоговая увидит, что перечислили больше.

    1. мы еще ничего не перечисляли…
      Вообщем как то видимо вручную надо правда редактировать.
      А в 6-ндфл тогда тоже убирать излишне удержанный, да?
      По сути мы лишнего не удерживали

  10. Если уберете лишнюю сумму из колонки «НДФЛ» в ведомости на выплату от 01.09.23 и перепроведете «Списание с расчетного счета», то при перезаполнении 6-НДФЛ излишне удержанный НДФЛ уйдет сам.

Комментарии закрыты.