Добрый день! Мы — арендаторы, при расторжении договора аренды, передаем безвозмездно неотделимые кап вложения. Какими операциями провести списание ОС с 01, так чтобы в НУ списание остаточной стоимости ОС не попадало в расходы. Как начислить НДС с безвозмездной передачи таких ОС? Заранее спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Неотделимые улучшения переданные арендодателю
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Безвозмездное поступление и безвозмездная передача ОС в 1С День добрый. Из аварийного запаса безвозмездно поступили газовые котлы. Они предназначены для сторонней организации (детский сад). Как оформить в 1С…
- Передача неотделимых улучшений Арендодателю в 1С Добрый день! Подскажите пожалуйста как отразить передачу Арендодателю неотделимых улучшений вместе с арендуемым зданием безвозмездно. Капвложения (неотделим улучшения) отражены у…
- Декларация по налогу на имущество за реорганизованную организацию в 1С Добрый день. Подскажите, пожалуйста, алгоритм для заполнения декларации в 1С по налогу на имущество, с 1 октября мы другая организация,…
- Безвозмездная передача ОС в 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.190.25) Добрый день! Наша организация безвозмездно передает в собственность принадлежащее нам на праве собственности имущество.…
Статьи по этой теме
- Шаблон справочника Прочие доходы и расходы в 1С Очень часто бухгалтер теряется, каким образом организовать справочник Прочие доходы и расходы в 1С. Часть статей в этом справочнике создается…
- Продажа и списание прослеживаемых основных средств в 1С По основным средствам, подлежащим прослеживаемости, нужно учитывать РНПТ до момента выбытия. В программе 1С 8.3 Бухгалтерия реализован функционал по работе…
- Безвозмездное пользование имуществом у ссудодателя и ссудополучателя в 1С Безвозмездное пользование Договор безвозмездного пользования имуществом регулирует отношения между ( ст. 689 ГК РФ ): ссудодателем (владельцем имущества) – предоставляет…
- Проверка налога на прибыль с помощью расшифровки «БУ-НУ» в 1С Справки-расчеты Операции – Справки-расчеты Распределение косвенных расходов; Резервы по сомнительным долгам; Себестоимость выпущенной продукции и услуг; Списание косвенных расходов. Резервы…
Здравствуйте, Ольга!
Передача неотделимых улучшений арендодателю отражается:
Документ Списание ОС
Как в целях НДС отразить передачу арендодателю неотделимых улучшений с компенсацией арендованного имущества?
НДС начислите — документ Отражение начисления НДС
Материал по теме: Неотделимые улучшения в арендованное имущество с согласия арендатора, но без компенсации в 1С
Возвращаете арендодателю неотделимые улучшения — не забудьте про НДС .
Подскажите какой указывать Документ расчетов в Отражении начисления НДС, если передачу неотделимых отразили Списанием ОС (такого вида документа невозможно выбрать)
Как заполнить закладку Товары и Услуги в Отражении начисления НДС
Здравствуйте, Ольга!
В документе Отражении начисления НДС Документ расчетов указывать не надо.
На вкладке Главное укажите Код вида операции — 10. Поставьте флаг — Формировать проводки. Остальные флаги устанавливать не надо.
На вкладке Товары и услуги по кнопке Добавить укажите:
— Вид ценности — ОС;
— Номенклатура — ОС, неотделимое улучшение, которое передаете арендодателю;
— Счет доходов — 91.01;
— Субконто — Реализация основных средств;
— Счет учета НДС — 91.02;
— Событие — Реализация.
При передачи неотделимых улучшений арендодателю не самортизированную часть в расходах по налогу на прибыль учесть нельзя (п. 16 ст. 270 НК).