Недостача не учитываемая в НУ попадает в налоговую базу по прибыли в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталия П. (Миасс)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день. По итогам инвентаризации у нас образовалась недостача. Виновных лиц не искали. Решили списать не учитывая в НУ. 94 счет списали операцией и Декларация по прибыли заполнилась вроде правильно, расход без учета недостачи. По итогам года убыток в НУ 3 500 тыс. рублей. Но когда формируется оборотка и в справке-расчет налога на прибыль убыток встает по счету 97.11 с учетом суммы недостачи, т.е. 4 500 т. рублей. Видимо потому что в Операции где закрыли 94 счет стоят цифры и в БУ и в НУ. И не поставить их, тогда не закроется 94 счет. Как нам сделать что бы закрыть 94 счет и НУ и БУ и что бы убытки в декларации были одинаковые с переносом убытка в НУ на следующий период?

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)

  1. Добрый день!

    Правильно поняла, что по счету 91.02 выбрали статью не НУ, но сумма все равно попадает в расходы и увеличивает убыток за год.

    Тогда так в Операции, не указываете сумму в Дт НУ.

    Пример тут

    Учет расходов на украшение офиса в 1С

    png 4-2

  2. Да так. Спасибо. Все хорошо

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Закрытие (списание) кредиторской задолженности Добрый день! Предприятие (ООО) находится в стадии ликвидации. На момент ликвидации имеется просроченная кредиторская задолженность 100000 рублей учредителю в виде…
  2. Недостача при инвентаризации (виновное лицо не обнаружено) Добрый день! 1С БП Проф. Подскажите, пожалуйста, как отразить операцию по учету недостачи за счет сверхнормативной убыли только по бухгалтерскому…
  3. Перенос убытка прошлого года после сдачи бух отчетности в 1С Здравствуйте, в ООО по итогам года получен убыток по налоговому учету 3 116 тысяч. Сдана убыточная декларация по налогу на…
  4. Из какого периода начисляются дивиденды при появлении убытка в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.156.17) Добрый день! По итогам 2021 была прибыль 1,1 млн руб. Получили дивиденды 100 тыс. Остаток…

Статьи по этой теме

  1. Недостача при инвентаризации (виновное лицо не обнаружено) в 1С Если при инвентаризации выявили недостачу ТМЦ, основная задача — найти виновное лицо. А это не всегда просто. Из статьи вы…
  2. Восстановление НДС при списании ТМЦ в 1С Восстанавливать НДС или нет при списании недостачи, выявленной в результате инвентаризации, — это каждый налогоплательщик решает самостоятельно. С точки зрения…
  3. Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С Убытки, полученные в НУ по результатам года, можно списать на уменьшение налогооблагаемой базы в последующие налоговые периоды. Из статьи вы…
  4. Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С Убытки, полученные в НУ по результатам года, можно списать на уменьшение налогооблагаемой базы в последующие налоговые периоды. Из статьи вы…