Не учтен НДС при покупке материалов.

Вопрос задал Татьяна Л.

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.78/10)

1С: Бухгалтерия ПРОФ 3.0 (3.0.122.97) ОСНО
Добрый день!
Помогите пожалуйста принять правильное решение и исправить ситуацию. Мы 09.06.2022г. получили сч.ф. в которой в нескольких позициях материалы прошли без НДС, т.е. общая сумма 500326,94, а НДС всего 56892,24 Мы ее так и провели в июне с НДС 56892,24 , а должны были оказывается с НДС 83387,82
Это выяснилось только сейчас в 4кв-ле когда они попросили переподписать верную сч.ф. с НДС 83387,82
Мы запросили у них корректировочный сч.ф. и выяснилось,что они ее дать не могут, потому что эту ошибку заметили сразу и исправили во втором квартале, но нам об этом сообщить забыли.
Что нам теперь делать? Уточненку мы подавать за 2 квартал не хотим и пока продавцу сч.ф. с НДС 83387,82 не подписываем. Разница в НДС 26495,58
Как исправить ошибку?

Обсуждение (6)

  1. Добрый день!
    Уточните, что значит прошли без НДС? У некоторых материалов ставка НДС была указана — Без НДС?
    Приведите, пожалуйста, скрин как заполнен документ.

    Получается, что у продавца изначально сф была отражена верно в декларации за 2кв.?

    Считаю, что придется подать уточненную декларацию по НДС, указать верный НДС.
    Исправить «чужую ошибку» нужно по через документ Корректировка поступления.

    Порядок исправления суммовых ошибок по НДС
    .

  2. Да. У некоторых материалов ставка НДС была указана — Без НДС.
    Да. У продавца изначально сф была отражена верно в декларации за 2кв. , но они когда исправили у себя ошибку нам об этом не сообщили.
    Если не подавать уточненную декларацию по НДС, то какие у нас еще есть варианты исправить «ошибку продавца» у себя в учете ?
    Не хотелось бы подавать декларацию по НДС, где будет меньше налог.

  3. Все исправления вносятся только через документы корректировки или сторно. Без уточненки здесь не обойтись, налогая будет вас сверять, найдет расхождения по НДС между вами и продавцом.
    Ошибки в суммовых показателях декларации, которые повлияли на расчет налога, вне зависимости от того, кем они были обнаружены, исправляются только через представление уточненной декларации.

    Порядок представления уточненной декларации по НДС
    .

  4. У нас нет и не будет корректировочной сч.ф. от продавца. Значит мы должны это исправлять как свою ошибку. Что нужно сделать перед тем как подать уточненку? Нужно аннулировать сч.ф. от 09.06.22г. с не верным НДС и принять к учету эту сч.ф. от 09.06.22г. в верным НДС в 4кв. 2022г. ? Подскажите пожалуйста, что нужно делать пошагово в этой ситуации.

  5. Приложение

    Да, вы должны исправить как свою ошибку.
    Оформите документ Корректировка поступления, вид операции Исправление собственной ошибки. Дата текщего периода.
    На закладке Товары, в поле После изменения указываете ставку НДС. Проводите документ.
    Переходите в движене документа Дт/Кт, рповеряете. Все проводки и регистры сформируются автоматически.

    Далее формируйте корректировочную декларацию по НДС за 2кв., корректировка 1.
    Все корректировки отразятся в Приложение 1 Раздела 8( в Доп.листе).

    В 4кв. этот НДС попасть не должен, ошибки по НДС исправляются в периоде возникновения.

    Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки
    .

Комментарии закрыты