Добрый день.
Агент действует от нашего имени и за наш счет. Мы должны выставить счет-фактуру на основании отчета агента на конечного покупателя.
На основании отчета агента мы выставили счета-фактуры (ставка НДС 0%).
Но при этом документ «Подтверждение нулевой ставки НДС» не проводится. Выдается ошибка, что сумма счета-фактуры не совпадает с общей суммой агента. Конечно она не совпадает, потому что отчет агента на общую сумму, которая разбита на несколько счетов-фактур. Как выйти из ситуации?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Можете описать алгоритм отражения в программе по шагам?
Если реализация товара от имени Комитента (Принципала), тогда исчисление НДС у комитент производится так же, как и при обычной реализации товаров (работ, услуг) продавцом покупателю (п. 1 ст. 146, п. 1 ст. 153 НК РФ).
Комитент, не агент выставляет счета-фактуры покупателям от своего имени (п. 3 ст. 168 НК РФ, п. 4 письма ФНС России от 04.02.2010 № ШС-22-3/85@):
— при реализации товаров (работ, услуг) покупателям (заказчикам)
— при получении предоплаты в счет последующей реализации.
Комитент регистрирует счета-фактуры в Книге продаж при продаже или авансе (п.п. 2, 3, 20 Правил ведения книги продаж, утв. постановлением Правительства России от 26.12.2011 № 1137).
В Журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур они не регистрируются.
Реализация услуг через посредника в 1С