Не корректное отображение реформации баланса

Добрый день!
Делала перенос убытка за 2017 год, согласно вашей пошаговой инструкции. Убыток был 312 тыс, эту сумму внесла через ручную операцию. Далее, в регламентных операциях пропустила и не проводила операцию \»перепроведение документов за месяц\» (она осталась серой), выполнила операцию \»реформация баланса\» и просмотрела проводку. На 84 счет закрылся 99 на сумму 12,7 тыс, вместо 312 тыс, как показано у вас на примере.
Файл с принскрином прилагаю. Что делаю не так?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (19)

  1. Добрый день, Ирина.
    Файл не прикрепился.
    Вышлите, пожалуйста еще раз.

  2. Добрый день, Ирина.
    Попробуйте отменить все операции и пройти по шагам еще раз. Если результат будет тот же, то давайте будем проверять по шагово. Вышлите Анализ счета 99.01.1 после закрытия месяца без реформации баланса. Документ Операция, введенная вручную, которым Вы переносите убытки

    1. Приложение  Analiz-scheta-99.docx

      Татьяна, добрый день. Пытаюсь сама разобраться. У меня разница с БУ и НУ 12,7 тыс (БУ-325 тыс, НУ- 312 тыс), файл прикладываю. У вас в примере все цифры одинаковые 520тыс.
      После проведения всех процедур поэтапно, после «Реформации баланса» появляется проводка Д 84 К 99 на 12,7 тыс. , как раз на разницу между БУ и НУ учетом, А в графе НУ — пусто, т.к. была введена операция в ручную по переносу убытка. Оно так и должно быть или я что-то не правильно делаю в программе?

      1. Ирина, здравствуйте!

        Посмотрите, пожалуйста, свою операцию по отражению убытка в РБП и нашу памятку, как это делать.
        Суммы ТОЛЬКО в НУ. Очистите, пожалуйста, поле Сумма (БУ) и еще раз пройдите по все цепочке по инструкции.
        В БУ убыток уже отразился, нам ничего дополнительно делать не надо. А вот в НУ мы будем учитывать убыток в расходах в будущих периодах и поэтому и отражаем его на счете 97.

        1. Мария, добрый день! Вы гений))), спасибо. Сразу нашла ошибку, убрала сумму из операции введенной в ручную, оставила только для НУ. Подскажите, суммы по бухгалтерскому и налоговому учету могут отличаться, т.к. у меня по БУ 324 тыс, в по НУ 312 тыс?

          1. Ирина, Вы молодец. Отлично!
            По суммам БУ и НУ, это что имеется в виду. Разная сумма убытка в БУ и НУ?
            Если можно, то скрин прикрепите, пожалуйста, где видны эти суммы 324 тыс. и 312 тыс.

            1. я скрин отправлял а 23 числа в 12.55. файл называется 99 счет. там видно сумма по бу и ну учету. Посмотрите, пожалуйста

              1. Да, все нашла.
                Сейчас еще раз посмотрите Анализ счета. Тот скрин был до того, как поправили БУ.
                Теперь сумма поменяется в учете.

                1. Приложение  99.docx

                  Сейчас новый сделала. БУ 324, НУ 312 тыс., может допустимы разночтения. Если нет, то буду искать, в чем причина.

                  1. БУ и НУ конечно может отличаться. Но мы должны 100% понимать причину. Например, в БУ расходы есть, а в НУ нет (не принимаемые в НУ или нормируемые). Тогда в БУ убыток будет больше, чем в НУ.
                    Анализ счета 99 смотреть тоже не информативно. Надо сравнивать доходы, расходы в БУ и НУ по структуре. Анализ налога на прибыль смотреть, декларацию по налогу на прибыль, а также общую ОСВ с аналитикой БУ и НУ.

                    1. Приложение  USN.docx

                      Мария, благодарю за оперативность. С вами очень приятно работать. Посмотрите, пожалуйста, я по фирме с УСН (в 2017 году минимальный налог был больше налога УСН) зарегистрировала разницу между минимальным налогом и исчисленным и поставила сумму в данную ячейку или надо было, как в вашем примере с переносом убытков по УСН поставить эту разницу напротив 2017 года в таблице убытков? И еще, в вашем примере регистрация убытка стоит 31.12.17 года, я регистрацию провела сегодня и у меня сформировалась дата 24.04.2018, в ручную она не корректируется или же мне необходимо будет указать эту разницу между минимальным и исчисленным налогом 31.12.2018 года?
                      Заранее спасибо.

                    2. Ирина, благодарю и взаимно! Спасибо за ваши вопросы, очень интересные.

                      По поводу убытка УСН. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в отдельной ветке.
                      Это нужно для того, чтобы у других наших коллег была возможность посмотреть эту информацию, если у них такой же вопрос.
                      Или мы могли бы ссылку дать на наше обсуждение в качестве примера в подобной ситуации.

                    3. Мария, хорошо. я продублирую вопрос 1 мая, на апрель 5 вопросов исчерпаны. Еще раз огромное спасибо. Будьте пожалуйста, на связи, хотелось бы с вами продолжит эту тему.

                    4. Ирина, договорились. Спасибо за понимание!

                      Кратко сейчас скажу по теме. Этот документ делаем по итогам года, когда уже все данные за 2018г соберем. Информации по поводу разницы между минимальным налогом за прошлый год и суммой налога за 2018г еще нет, мы даже не знаем будет ли налог или нет.
                      Авансовые платежи УСН мы не уменьшаем на убыток, только сумму налога по итогам налогового периода.
                      Налоговый период по УСН — год, а кварталы просто отчетные периоды (ст. 346.19, п. 7 ст. 346.18 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 26.05.2014 № 03-11-11/24968).

                      Потом, мы с Вами знаем, как у нас все меняется и в законодательстве и в программе 1С. Она тоже развивается и улучшается постоянно. Спешить с отражением не нужно. Лучше всего делать этот документ уже ближе к делу. А обо всех изменениях мы обязательно сообщим.

                    5. Благодарю, как раз руководствовалась этими публикациями. Еще раз спасибо, все понятно. Спокойной ночи)))))

                    6. Тогда год 2017, а не 2018, если у вас именно минимальный налог больше единого налога по итогам 2017 получился и Вы это хотите отразить сейчас.
                      А уже по итогам 2018, когда все посчитаете и если будет также, то заполните уже 2018 в шапке в поле Год.

Комментарии закрыты