Добрый день. Налоговая сняла расходы за 9 мес. в размере 30 тыс. руб. Как правильно сделать операцию в учете, чтобы не нарушить учет ПБУ 18? В декларации за год эту сумму расходов показывать не будем.
Комментарии закрыты.
Добрый день. Налоговая сняла расходы за 9 мес. в размере 30 тыс. руб. Как правильно сделать операцию в учете, чтобы не нарушить учет ПБУ 18? В декларации за год эту сумму расходов показывать не будем.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Какие варианты есть по корректировкам в 2025 уточните, пожалуйста?
1) Можно открыть период
В 3 кв отразить нужные расходы, как не НУ
Перезакрыть квартал, налог на прибыль пересчитается
Уточненку по прибыли сможете заполнить автоматически за 9 мес 2025
Так в любом случае имеет смысл поступить в копии базы, чтобы потом сравнить результат и было легче заполнить, если у вас следующий вариант будет
2) В декабре сторно принимаемых расходов и их же отразить, как непринимаемые в НУ
Закрыть декабрь 2025 и итого по году все будет учтено
За 9 мес 2025 надо будет в ручном режиме заполнить уточненную декларацию по прибыли
По году внимательно с авансами, которые в желтых строках, надо перенести данные из уточненки
В части ПБУ 18 все будет корректно и при первом варианте, и при втором
Материалы по ПБУ 18 здесь, чтобы были под рукой >>
По 68.90 тоже все сойдется по итогам, когда налоговая проведет уточненку по прибыли и годовую декларацию
Сможете проверить по ОСВ по счету 68.90 По дням за 2026 год
Большое спасибо. Но, ни один из способов к нашей ситуации не подходит (там задействован сч 97. который переходит на 2026 год). Внесли ручную корректировку НУ перед закрытием декабря. Все хорошо сошлось и в январе ничего лишнего не восстановилось
Зинаида, спасибо, что поделились. Отличные новости! 🌷🌷🌷
Да, так в режиме диалога и обсуждения, мы с вами приходим к истине с учетом нюансов в своем учете