НДС — зачет аванса в 1С

Вопрос задал Алина Ш.

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.54/10)

Добрый день!
В организации реализация товара покупателю происходит в рамках одного договора. В 4 кв. Покупатель перечислил авансовые платежи по нескольким разным счетам (в рамках одного договора), по некоторым из этих счетов отгружен товар (проведена реализация). При закрытии периода происходит зачет аванса (в рамках одного договора) оплата подтягивается в хронологическом порядке. Посмотрите, пожалуйста, правильно ли происходит зачет аванса, т.к. из ФНС пришло требование дать пояснения. Во вложении Книга покупок, Книга продаж и Приложение к требованию ФНС. Спасибо.

Обсуждение (8)

  1. Здравствуйте!
    У вас в книге продаж в СФ № А243 от 11.11.21 г на сумму 523460 НДС -87243,33. А в книге покупок зачет аванса на сумму 523460 НДС-81978,75.
    Проверяйте как в документе Реализация (акт, накладная, УПД) идет зачет аванса.
    Материал по теме: Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС
    Что делать, если пришло требование о представлении пояснений к декларации по НДС .

    1
    1. Добрый день, Татьяна! Да, сумма НДС в книге покупок отличается. Дело в том, что реализация была по с-ф А247 от 16.11.21 на сумму 76870,50 (НДС 12811,75), А256 от 22.11.21 на сумму 260736,00 (НДС 43456,00), А268 от 13.12.21 на сумму 154320,00 (НДС 25720,01), но программа подтянула оплату по с-ф А243 от 11.11.21(которая еще не отгружена), зачет аванса пошел по первой свободной оплате, в хронологическом порядке, и НДС в сумме получился меньше, т.к. программа видит что отгружено не на всю сумму.
      Получается, что это техническая ошибка программы и нужно корректировать вручную?

  2. Это не ошибка, а такой алгоритм работы программы. Программа подтягивает авансы по мере поступления на расчетный счет. Что бы в книге покупок отражался определенный аванс необходимо в документе Реализация (акт, накладная, УПД) в поле Расчеты установить Способ зачета аванса — По документу и выбрать нужный документ оплаты.

    1
  3. Татьяна, спасибо большое! Все поправила. Только теперь не пойму, как мне ответить на требование, в строке Уточненные данные можно внести одну с-ф, а у меня вместо одной добавилось три с-ф к зачету.

  4. Здравствуйте!
    В вашем случае в ответе пометьте строку на удаление и предоставьте уточненную декларацию по НДС.

    1
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты