НДС в ОДДС за 2023г в 1С

1. Здравствуйте, Алена!

   Поступления от покупателей и перечисления поставщикам отражается в ОДДС без НДС. Сумма НДС отражается свернуто в:

   — стр. 4119 «прочие поступления», если она положительная;
   — стр. 4129 «прочие платежи», если она отрицательная.
   Подробнее:
   Проверка НДС в Отчете о движении денежных средств в 1С
   Отчет о движении денежных средств в 1С

   Может пригодиться:
   Заполнение Отчета о движении денежных средств в части налогов и взносов, учтенных на ЕНС, в 2024 году в 1С

2. Все так как вы пишите, проверки с помощью обработок сделаны, все верно. Сумма НДС (НДС с поступлений — НДС с оплат) положительная отражена в строке 4119, но без учета оплаты на ЕНС в части НДС, эта сумма (сумма оплаты) отражена в строке 4129. По мнению аудиторов в строке 4119 должна быть разница между положительным НДС и оплатой (эта разница тоже положительная). А у нас получается лишний оборот, т.к оплата не отнята, или мы что то не так понимаем?

   1. На официальном сайте 1С написано так:
      В случае соблюдения порядка заполнения документов при поступлении и списании денежных средств при формировании ОДДС (рис. 1):
      суммы уплаченного ЕНП, зачтенного в счет уплаты НДФЛ и страховых взносов (рис. 2), отражены по строке 4122 «в связи с оплатой труда работников»;
      суммы уплаченного ЕНП, зачтенного в счет уплаты налога на прибыль (рис. 3), отражены по строке 4124 «налог на прибыль организаций»;
      остальные суммы ЕНП, зачтенные в счет других налогов (НДС, налог на имущество), отражены по строке 4129 «прочие платежи»;
      Получается, сумма оплаты в части НДС не предполагает сворачивания в 1С?
      Во вложении картинка с вашего сайта, где указано, что НДС, уплаченный в бюджет, нужно отнять.

3. Всё верно, НДС оплаченный в бюджет отнимается, оставшийся НДС, рассчитанный по формуле, которую вы прикрепили из материалов, ссылку на который давала выше, свёрнуто, указывается по строке 4119.
   Оплаченный НДС указывается в строке 4129.

4. В том и проблема, что при расшифровке строки 4119 нет отнятого НДС уплаченного в бюджет или его там не должно быть ?

5. В строке 4119 НДС, уплаченного в бюджет, быть не должно.

6. Тогда где он сворачивается, простите, не понимаю и не знаю, как это объяснить аудиторам. Получается, если его там быть не должно, он сидит полной суммой оплаты в 4129, где тогда он должен отняться и свернуться.

7. Прикрепите, пожалуйста, скрины расшифровок строк 4119 и 4129, а так же анализ 68.02 счёта.

8. Прикрепила, спасибо!

9. Алёна, уточните ещё момент, пожалуйста, в списании с расчетного счета, какая статья расхода указана при уплате НДС?

10. Прочие налоги и сборы, вид движения — прочие платежи по текущим операциям.

11. Алёна, не вижу по анализу, какая сумма перенесена на 68.90 в части НДС, прикрепите, анализ по суб. счетам, пожалуйста.

12. Готово!

13. Приложение  NDS-v-ODDS.pdf

    Алёна, сформировала пример в тестовой базе, возможно, натолкнёт на какие-то мысли и поможет наглядно понять, как попадают показатели в строку 4129.
    У вас показатели в строке 4119, они отличаются от сумм в анализе 68.02, нужно понять, что это за суммы, почему такие показатели.
    Щёлкните в расшифровке строки по ним и пройдитесь по документам, которые сформировали её.

14. Спасибо, не могли бы вы прикрепить расшифровку из вашего примера строки 4120, хотим понять, как там оказались суммы с реализаций и поступлений, если это отчет о движении денег.

15. Строка 4120 формирует сумму показателей по строкам 4121 — 4129, т.к. оплаты поставщику и от покупателя у меня не проведены, только уплата НДС в бюджет, в других строках при расшифровке никаких показателей нет, они пустые.

16. Расшифровки 4120 нет? Хотим посмотреть, в какой строчке встала сумма.

17. Не совсем понимаю, что имеете в виду, сумма в строку 4120 попадает автоматически, в моём ОДДС для наглядности только показатели по уплаченному НДС, который попал в строку 4129, потому и суммы строк 4120 и 4129 одинаковые.
    Если бы присутствовали показатели по другим строкам в пределах 4121–4125, то они бы увеличили строку 4120 в сумме.

18. Не могли бы в своей базе сформировать ситуацию с платежами по банку от покупателей и поставщику и с оплатой НДС в бюджет. Ваш пример не позволяет увидеть, как заполняется НДС при наличии платежа поставщику и поступления от покупателя. Только уплаченный в бюджет НДС, конечно, попадет в строку 4129. А если надо формировать баланс НДС? Т. е. когда НДС, учтенный в составе денег от покупателя, уменьшается на НДС, учтенный в составе платежа поставщику, и уменьшается на НДС, уплаченный в бюджет. И в зависимости от того, какая сумма получается, положительная или отрицательная, она попадает либо в строку 4129, либо в 4119.

19. Приложение  Rasshifrovka-ODDS.pdf

    НДС в строке 4119 — указан свёрнуто (начисленный — входящий)
    НДС оплаченный в строке 4129 (смотрите вложение).

20. Верно, у нас так и стоит, но должно быть НДС из строки 4119 минус НДС из строки 4129, а в строке 4119 должна остаться только положительная разница (в нашем случае), но программа этого не делает, как делала в прошлые годы. По комментарию от 1С, полученному на горячей линии, данный механизм не реализован.

21. Алёна, вы могли бы прикрепить комментарий от 1С, это может быть полезно другим пользователям🙏

22. Галина, ответ получили по телефону, планируем написать этот вопрос, когда получим ответ, обязательно прикрепим.

23. Хорошо, Алёна, договорились🙂

24. Добрый день! как и обещала прикрепляем официальный ответ от 1С!
    НДС не распределяется по отдельным строкам ОДДС (то есть отдельных строк в ОДДС для НДС не предусмотрено), а показывается в составе значений по строке 4119 (если была возвращена сумма в составе ЕНП), по строке 4129 (если была сумма оплачена через ЕНП) — в составе ЕНП.
    И пока мы не можем разделить / выделить из ЕНП отдельные значения только по НДС.
    Все значения показываются в составе ЕНП.
    Для корректировки можно использовать ручную корректировку.

    С уважением,

    отдел тех. поддержки фирмы «1С»

25. Спасибо большое за то, что поделились информацией🌺🌺🌺

Комментарии закрыты.