Добрый день, как правильно заполнить декларацию по НДС за 2 квартал раздел 2 строка 060 и раздел 3 строка 180, если образовалась переплата по НДС налоговый агент за предыдущий период, на сумму которой уменьшили платежи во 2 квартале НДС НА? Должна ли сумма строки 060 раздела2 =строке 180 раздела 3? Или по строке 180 раздела 3 надо отразить сумму фактически перечисленного налога во 2 квартале, которая была уменьшена на сумму переплаты?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте! Уточните, в результате чего образовалась переплата — просто ошибочно заплатили больше или, например, договор расторгли задним числом или что-то еще.
ошибочно заплатили больше. В 1 квартале НДС НА исчислен на сумму 10604, а заплатили НДС НА 10684. образовалась переплата 80 руб. Во втором квартале исчислен НДС НА 13677, уплачен в бюджет 13597 за минусом переплаты.
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Считаю, что в декларации везде в этом случае нужно указать налог, подлежащий уплате — рассчитанный. В КРСБ сейчас переплата, она должна зачесться в обычном порядке, исключений для налоговых агентов по НДС нет.
Дополнительно по поводу зачета можно проконсультироваться в своей ИФНС.