НДС агентский

Вопрос задал Вероника К.

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.76/10)

Добрый день! ОСНО, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.113.17).
Участвовали в аукционе , покупка недвижимости у Департамента имущества города. На Электронную площадку оплатили 29.06.22 задаток, его могли бы вернуть, если бы мы не выиграли аукцион.
Однако, по протоколу аукциона 14.07 мы выиграли, с нами уже Департамент имущества заключили договор купли-продажи 19.07.22, и 08.08 мы перечислили остаток суммы в Департамент и НДС агентский в бюджет по договору. Задаток, написано в договоре, признается частью оплаты. (и все, без уточнений, когда признается). Видимо, Электрон площадка перечисляет сама в Департамент этот задаток. Юристы говорят, на дату заключения договора можно задаток с Электрон. площадки перевести в аванс на Департамент. Я сделала это в 1С корректировкой долга 19.07.22. И далее было Списание с расчетного счета на остаток оплаты.
Сейчас мне нужно сделать агентские счета-фактуры, на основании Списания все делается, а на основании Корректировки долга- никак. Как быть? Сделать датой договора возврат на р/счет от Электронной площадки и Списание на Департамент имущества, и на основании его- счфактуру?- насколько это верно?

Обсуждение (2)

  1. Эл площадка дает сверку по кварталам только по кварталам, 29.06 они получили 1 333 101,00 от нас.
    Далее они перевели 22.07.22 Департаменту, пока видно только в личном кабинете, по окончании квартала дадут акт сверки.
    У нас договор покупка нежилого помещения, договор от 19.07.22. Написано просто, что сумма ранее внесенного задатка засчитывается в счет оплаты по договору. Сумма оставшаяся платится до такого срока, и агентский НДС в бюджет (это все оплатили мы 08.08.22). Право собственности — с даты гос регистрации права, пока в процессе.

  2. Приложение

    Спасибо за уточнение.

    Корректировку долга выполните днем заключения договара — 19.07.2022.
    После провдение документа, оформите счет-фактура налоговго агента: Банк и касса—Регистрация-счет-фактур—Счет-фактуры налогового агента—Период—Добавить—укажите Контрагента, договор, сумму, документ-основание выберите Корректировку долга—Выполнить. Сформируется счет-фактура.
    Проверьте проводки и отражение счет-фактуры в декларации по НДС.

    1

Комментарии закрыты