Возврат от покупателя по реализации прошлого года

1. Здравствуйте!

   Проводки корректные. Контроль не ошибка в данном конкретном случае.

   Это связано с тем, что НДС проходит по 91 счету. Сумма НДС не доход и не расход. А доходы мы анализируем в НУ очищенные от НДС. Когда НДС отражен на 90.03, то это проходит незаметно для Контроля, а когда НДС на 91.02, то получается такая ситуация.

   У нас норма Контроль для 91 и 90 счета, если отличие на сумму НДС.

   Также проверьте, пожалуйста, что с затратного метода перешли на балансовый в 2020 г.

   ПБУ 18/02. Переход на балансовый метод

   .

2. Добрый день,
   в проводках присутствует и сч 90.02.1, сч 90,03 и счета 91.01 и сч 91.02.1. Как я понимаю должны быть либо 90-е либо 91-е. Поэтому контроль красный. Прикрепила сканы проводок и контроля

   1. Корректировка прошлых лет проходит по 91 счетам. Это корректное поведение программы.
      Когда НДС на 91-м, то Контроль не ошибка.
      В таком формате ОСВ затруднительно анализировать. Надо выполнить закрытие месяца — февраль 2020.
      Но лучше такой же скрин проводок в документе, которым оформили возврат.

      Плюс вопрос — перешли на балансовый метод учета ПБУ 18\02? Если нет, то выполните, пожалуйста, переход по методике, которая дана в статье
      ПБУ 18/02. Переход на балансовый метод
      Перезакройте, пожалуйста, январь, февраль 2020 и проанализируйте отчет еще раз.

3. Можно сначала все выполнить на копии базы и потом повторить в рабочей. Если сразу в рабочей делаете, то предварительно архив выгружаем в обязательном порядке.

4. В прикрепленном файле есть проводки ( там 3 скана). На балансовый метод перешли. Закрываемся помесячно . Январь закрыт. Справка расчет отложенного налога на прибыль корректна. В проводках присутствуют сч 90-е

   1. Спасибо за уточнения. С проводками нагляднее.
      Т.к. задействован 91, то такой эффект на Контроль.
      В таких ситуациях, можно себя проверить просто по расчету. Посмотреть, что в БУ получилось и какие суммы попали в НУ в декларацию по прибыли.
      Тогда видно хорошо, что все учтено корректно.

Комментарии закрыты.