НДС, доплата 2% в 2019

1. Еще поподробнее счет был на 4788864,21 оплачено 4788864,21. Отгружено 4863280,50 отгрузки были и в 2018 и 2019 году.

   На аванс с/ф мы им не выставляли т. к. за ними все время долг

2. Добрый день, Юлия.
   Уточните, пожалуйста счет на 4788864,21когда был выписан и когда была оплата. Вы пишите: «На аванс с/ф мы им не выставляли т. к. за ними все время долг». То есть у вас постоплата? При получении аванса налогоплательщики обязаны выставлять счет-фактуру на аванс. С покупателем заключен один договор? Распишите по датам поступление документов: выставлен счет, произведена оплата, отгрузка и т.д.
   Посмотрите наш материал по данному вопросу: Если товар оплатили в 2018 г., а отгрузка в 2019 г. с доплатой 2% НДС после отгрузки. Эту доплату считать оплатой только налога или оплатой стоимости (внутри НДС 20%)? Как это отразить в декларации?
   Имеет значение в оформлении в учете в 2019 году отгрузка или доплата 2% произошла раньше?
   Внесение в Счет на оплату информации по переходу на НДС 20%
   Аванс в 2018, частичная отгрузка в 2018, доплата НДС 2% в 2019 до отгрузки
   Переход НДС 20%: аванс в 2018, отгрузка в 2019, доплата НДС 2% в 2019 до отгрузки
   Вам будет полезен материал: Как проверить НДС с переходящих авансов 2018-2019 с помощью ОСВ .

3. Добрый день. Счет был выписан в 2018г. по ставке 18% . Оплата совершалась в 2018 и 2019году, так же как отгрузка. в 2019 году пордписали доп. соглашение о повышении цены на 2%.

   Сейчас мне надо что бы они доплатили образовавшуюся разницу. Я им выставила счет в связи с увеличением цены по доп. согл. Они просят :Добрый день!
   Просим выставить счет на доплату НДС 2%
   с формулировкой в счете: «разница НДС 2%» с указание суммы доплаченного НДС.

4. Добрый день, Юлия.
   В статье Аванс в 2018, частичная отгрузка в 2018, доплата НДС 2% в 2019 до отгрузки посмотрите ответ на вопрос: «Как оформить Счет на доплату 2% НДС в 2019, чтобы в Поступление на р/с автоматически подставлялась ставка НДС 20% и суммы заполнялись верно: Итого и НДС – одинаковые?.

5. Нет не одинаковые и доплата после отгрузки

6. Добрый день, Юлия.
   Напишите, пожалуйста последовательность документов оплаты и отгрузки с датами и суммами. По оплатам в 2018 г, когда были отгрузки.

10. Добрый день, Юлия.
    Исходя из ваших данных в 2018 г. получен аванс — 2 000 000 отгрузка в 2018 г. на сумму 398 303,11 по ставке 18% Счет выставлен покупателю на сумму 4 788 864,21. Доплатить 2% надо на остаток суммы (4 788 864,21 — 398 303,11) =
    4 390 561,1 Рассчитываем сумму доплаты:
    — НДС 20% на оставшуюся сумму после реализации в 2018 г. —
    4 390 561,1 /1,18*20% =744162,90
    — НДС 18% в оставшейся суммы от первоначальном счета после реализации в 2018 г.: 4390561,1/1,18*18% =669746,61
    — Общая сумма доплата по счету 2% 744162,90 — 669746,61 = 74416,29
    На эту сумму выставляете счет на доплату. Так как доплата будет после отгрузки, поступление оплаты от покупателя оформляете обычным документом Поступление на расчетный счет. Проводки Дт 51 Кт 62.01

11. Спасибо
    Все понятно

12. Рада была помочь.

Комментарии закрыты.