1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1233) ОСНО.
За четвертый квартал 2025 при сдаче Декларации по НДС. Налог стоит на возмещение сумма большая. Сейчас проходит камеральная проверка. Нашли ошибку в номере ГТД ошибка техническая. Предложили два варианта сдать уточненную декларацию или они снимают этот вычет по акту, который можно будет поставить другом квартале. Если сдать уточненку то продлевается срок камеральной проверки на это генеральный директор не согласился. Тогда налоговая выставит акт о снятии этой суммы из декларации. Подскажите как правильно в программе исправить номер ГТД и восстановить этот НДС чтобы отразить его в другом квартале 2026 года.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
При исправлении «технических» ошибок нужно внести изменения в Книгу покупок, изменения должны осуществляться через дополнительные листы:
— не правильную запись сторнируем
— правильная запись добавляем
— сформировать уточненную декларацию по НДС
Порядок исправления технических ошибок по НДС
Исправить можно так:
1. оформляем докментОперации — Операции, введенные вручную — Сторно — Выбираем ошибочный документ.
Докмуент заполнится автоматически.
На вкладку НДС Покупки в графе — Запись доп листа — ДА, Корректируемы период — дата документа.
2.Вносим Новый документ ГТД по импорту текущей датой и указываем Верный Номер ГТД, заполняем документ в обычном режиме.
Тут я понимаю, что вы будет отражать ГТД текущем периодом, значит в уточненной декларации по прибыли будет запись только с минусом. А верная запись текущим периодом.
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Оксана добрый день! Уточненную декларацию по НДС мы сдавать не будем по прибыли мы ничего не меняем товар у нас поступил и уже отгружен. Надо чтобы НДС с ГТД попала на счет19 чтобы мы в следующем квартале показали ее в книге покупок.
Вы же ранее уже показали НДС по ГТД в прошлой декларции, где номер ГТД был неверный, так ведь?
Хочу понять, чтобы правильно сделать для вас пример в демо-базе.
Да мы его показали и суммы все верные а в номере была сделана ошибка и поэтому налоговая нам предложила два варианта или уточненная декларация или они составляют акт и убирают из книги покупок сумму НДС по ГТД. Если сдавать уточненную декларацию тогда срок камеральной проверки продлевается а у нас сумма НДС стоит к возмещению и нам нужны средства для закупки товара поэтому генеральный директор не согласился на уточненную декларацию.
В номере была сделана ошибка, вы решили перенести в другой квартал. Нужно убрать ГТД их Книги покупок.
Убрать ГТД можно только через подачу уточненной декларации по НДС, то есть через Доп.лист Книги покупок.
Сделать это надо как писала выше.
Оформляете Операции — Операции, введенные вручную — Сторно — Выбираем ошибочный документ.
Докмуент заполнится автоматически.
На вкладку НДС Покупки в графе — Запись доп листа — ДА, Корректируемы период — дата документа.
Так как при исправлении технических ошибок, если декларация за отчетный период сдана, то все изменения осуществляются через дополнительные листы:
— не правильная запись аннулируется
— правильная запись добавляется, вот этой записи не будет. Только аннулирование через Сторно.
Таким образом срок камеральной проверки НЕ продлевается, так как вы убираете ранее принятый НДС к вычету.
А уже в следующем квартале вносите Новый документ ГТД по импорту и указываете верный Номер ГТД.
Проконсультировалась с налоговой. Все равно нужно сдавать уточненку и камералка продлевается
Оксана попробуйте решить мой вопрос без уточнения. Может какой-то проводкой перенести на счет 19.
У вас невозможно решить вопрос без уточнения
Ни с точки зрения закона, ни с точки зрения отражения в 1С
И ИФНС вам это подтвердила
Изначально, когда речь шла про 2 варианта. Можно было во времени растянуть процесс
Сейчас идет проверка
Уточненку не сдаете, вам снимают сумму по акту. Остальную сумму возмещения подтверждают. Вы пока ничего не отражаете в учете
Проверка закончилась
Дальше делаете корректировку в учете и сдаете уточненку
—
Но теперь налоговая говорит, что надо сдать уточненку
Поэтому действуйте по алгоритму выше в любом случае
Мария доброе утро! Налоговая говорит если мы сдаем уточненку во время камеральной проверки, то срок проверки продлевается в любом случае, но акт они не выписывают. Я данный момент я не могу сдать уточненку так как нужны деньги сумма на возмещение не маленькая. Как быть в нашем случае? Ждать окончания проверки когда деньги поступят на ЕНС и затем сдавать уточненку? Или другие варианты. И потом мы делаем сторно документа, но нам нужно убрать сумму только по НДС по прибыли мы оставляем как есть?
Ждать окончания проверки, когда деньги поступят на ЕНС и затем сдавать уточненку по НДС
Если налоговая такой вариант пропускает и не требует уточненку уже сейчас до окончания камералки
По причине того, что вы пишите «Проконсультировалась с налоговой. Все равно нужно сдавать уточненку и камералка продлевается»
Корректировку делаете, как обсудили выше. Она касается только НДС и не затрагивает налог на прибыль
С ее учетом формируется уточненная декларация по НДС
Чтобы сдать уточненную декларацию Сделала сторно документа. И сформировала новый ГТД. По вашим рекомендациям. Есть вкладка НДС предъявленный а НДС покупки нет. И где нужно поставить галочку запись доп листа.
Вносим новый документ ГТД по импорту текущей датой и указываем верный номер ГТД, заполняем документ в обычном режиме.
Включаем ручную корректировку Дт/Кт.
Оставляем вкладку «НДС Покупки» — отражаем — Запись доп. листа — «ДА», Корректируемый период — «30.09.2025 г.»
Операции по другим вкладкам также удаляем.
Вкладку «Журнал учета счетов-фактур» — вкладку не редактируем. Если ее уберем, то новый номер ГТД не попадает в Книгу покупок.
Еще раз внесла новый документ ГТД и появилась вкладка НДС покупки.. Вопрос вкладку бухгалтерский и налоговый учет тоже удаляем? А в сторно документа оставляем только вкладку НДС покупки?
Нет, вкладку БУ/НУ оставляем. Она сторнируется.
Зановоо отразится у вас при отражении нового ГТД.
Не поняла Покажите на примере если я буду сдавать корректировку на данный момент через дополнительный лист.
Сначала мы сторнируем гтд за 2025 год какие вкладки мы оставляем?
Затем заводим новую ГТД и тоже вопрос какие вкладки мы оставляем?
Когда сторнируем и когда оставляем. Мы никакие вкладки не убираем. Оставляем все как есть.
Только в документе Сторно На вкладке НДС Покупки в графе — Запись доп листа — ДА, Корректируемы период — дата документа.
Про удаление других вкладок я не писала вам.
Оставляем вкладку «НДС Покупки» — отражаем — Запись доп. листа — «ДА», Корректируемый период — «30.09.2025 г.»
Операции по другим вкладкам также удаляем.
Вкладку «Журнал учета счетов-фактур» — вкладку не редактируем
Как понять?
Мои комментарии от 25.03 и 27.03 с алгоритмом действий не содержат фразу — Операции по другим вкладкам также удаляем. Вкладку «Журнал учета счетов-фактур» — вкладку не редактируем.
Откуда вы это взяли?
Орлова Наталья Сотрудник Бухэксперт26.11.2025 в 10:28
Добрый день!
Исправить ошибку в первичном документе, номер ГТД, можно только через операции «Сторно».
Предлагаю внести следующие корректировки:
1) Операции — Операции, введенные вручную — Сторно — Выбираем ошибочный документ.
Оставляем только вкладку «НДС Покупки» и отражаем — Запись доп. листа — «ДА», Корректируемый период — «30.09.2025 г.».
Операции по другим вкладкам удаляем, чтобы не нарушать отражения операций по счетам учета.
2) Вносим новый документ ГТД по импорту текущей датой и указываем верный номер ГТД, заполняем документ в обычном режиме.
Включаем ручную корректировку Дт/Кт.
Оставляем вкладку «НДС Покупки» — отражаем — Запись доп. листа — «ДА», Корректируемый период — «30.09.2025 г.»
Операции по другим вкладкам также удаляем.
Вкладку «Журнал учета счетов-фактур» — вкладку не редактируем. Если ее уберем, то новый номер ГТД не попадает в Книгу покупок.
Данные операции позволят исправить номер ГТД и не затронуть счета учета.
Формируем Доп. лист Книги Покупок за 3 кв. 2025 г.
В доп. листе будет отражаться 2 строчки, одна красная «Сторно», вторая запись верная.
Дополнительно по теме, может пригодиться.
Порядок исправления технических ошибок по НДС
Каждая ситуация индивидуальна при ответе на вопрос. Возможно в этом случае нужно удалять проводку в БУ/НУ,
у вас надо проводку оставить.
То есть каждый ответ куратора надо смотреть в контексте вопроса пользователя.
В вашем случае мы совсем же убираем НДС, отражаем его снова в следующем квартале.
А в ответе выше Наталья отвечает, как исправить в пределах одного квартала.
Я хочу смоделировать уточненную декларации за 4 квартал через доп. лист А там будем решать с налоговой. Поэтому я хочу знать точно оставляем мы БУ/НУ проводки или убираем? Вопрос будет решаться какую уточненку мы будем сдавать. Сейчас я смоделировала через доп.лист чтобы весь НДС возместили.
Наталья исправляет в разных кварталах ошибка в3 квартале а исправляет в 4 квартале. И у меня основная еще задача, чтобы это не повлияло на налог на прибыль.
Все уточненные декларации по НДС формируются через Доп.лист. Иначе быть не может.
Проводки не убираем.
Они должны быть отсторнированы.
Что значит вопрос будет решиться — какую уточненку будем сдавать?
Без доп.листов уточненок не бывает.
Наталья исправляет в 4кв за 3 кв. То есть она строку с минусом и с плюсом оформляет в одном квартале. А не в разных периодах как у вас.
У вас в 4 кв строка будет с минусом.
А в 1кв26 строка будет с плюсом.
Насколько понимаю данные вделарации по прибыли не изменяются, потому что сторнируем только проводку НДС, она только БУ.
То есть расходы по прибыли это не затрагивает.
Если еще упростить задачу.
Проводки удаляете в БУ/НУ при Сторно и при новом постплении ГТД. Но это считаю неверно.
Тогда у вас данные испарвятся только в регистрах НДС.
Оксана доброе утро! Да мы будем сдавать уточненную декларацию за 4 квартал. Налоговая пообещала, что после сдачи уточненной декларации камералить будут месяц. Надеемся на их обещание. Поэтому хочется сдать чтобы все было правильно. Еще раз у вас уточняю извините за назойливость.
1. В сторно БУ/НУ не убираем?
2.В новом документе ГТД .БУ/НУ не убираем?
Да, все верно понимаете.
Надеюсь, ФНСники сдержат слово 🙏