УСН с НДС, с какой суммы платить НДС с реализации или с оплаты в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна М.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Покупатель оплачивает услуги частично (пост-оплата), а реализация больше, чем пришло денежных средств (период — месяц). НДС платится с реализации (по отгрузке), а не с полученных средств (касса)? Учет НДС на УСН такой же, как на ОСН?

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Да, понимаете абсолютно верно. Разберем на примере.

    Реализация 210р, в т.ч НДС 5% — 10р.

    Постоплата 105р.

    Итого:

    • НДС 10р
    • Доход УСН 100р

    Пригодится

    Реализация товаров на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С

    Больше информации по теме УСН с НДС здесь.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Поступление денежных средств разнесли без НДС и не выписали счет-фактуру на аванс в прошлом квартале, как исправить в 1С Добрый день! Покупателю выставлен счет с НДС, но разнесли выписку, как без НДС. Данное поступление в июне, закрытый период. Реализация…
  2. Начисление НДС за счет собственных средств при оказании услуг нерезиденту в 1С Добрый день! В ноябре 2023 г. организация оказала услугу нерезиденту (Казахстан), место реализации РФ, в договоре прописано, что НДС выплачивается…
  3. Возмещение командировочных расходов исполнителя по договору, начисление и уплата НДС в 1С Добрый день. Наша организация является исполнителем по Договору, по которому предусмотрена компенсация командировочных расходов сверх цены договора. Возмещение командировочных расходов…
  4. Субсидии, отражение НДС к начислению Прошу проконсультировать по вопросу. В соответствии со ст 78 Бюджетного кодекса РФ организация получила субсидию из областного бюджета на возмещение…

Статьи по этой теме

  1. С 01.04.2024 — новый порядок определения базы по НДС при реализации б/у авто и мотоциклов Источник: Федеральный закон от 19.12.2023 N 612-ФЗ , сообщение ФНС Информация для: плательщиков НДС С 1 апреля 2024 года вступит…
  2. Разъяснен порядок начисления НДС при перепродаже авто, купленного у физлица Источник: Письмо ФНС от 06.06.2024 N ЕА-4-3/6295@ Информация для: владельцев транспортных средств В соответствии с п. 5.1 ст. 154 НК…
  3. Как отразить в Разделе 7 декларации по НДС реализацию исключительного права на ПО иностранцам, не зарегистрированным в РФ? С 2021 года реализацию исключительного права на ПО иностранцам, не зарегистрированным в РФ, нужно отражать в разделе 7 декларации по…
  4. Надо ли восстанавливать НДС по покупке товаров за счет гранта на развитие деятельности от г. Москвы? Мы реализуем товар в страны ЕАЭС. Получили грант от г. Москвы по итогам таких реализаций за прошлые периоды на развитие…