Добрый день! ИП на УСН доходы с этого года стал плательщиком НДС по ставке 5%. ИП торгует на маркетплейсах, в доходах учитываются суммы из отчетов комиссионеров. При формировании декларации по НДС за 1 квартал 26г пр проверке на контрольные соотношения возникает ошибка 1.4 (прилагаю скриншоты) на якобы ошибочную сумму к вычету, но это не ошибка, а сумма возвратов. Подскажите, пожалуйста, как быть в этом случае?
УСН доходы с НДС 5%, возврат товара от маркетплейся отражается в декларации по НДС ошибкой КС 1.4 в 1С
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Реализацию через маркетплейс отражаете каким отчетом, Отчет комиссионера об оптовых или розничных продаж?
При возврате товара покупатель передает обратно в маркетплейс или вам?
Оксана, добрый день! Реализацию через маркетплейс отражаем отчетом комиссионера об оптовых продажах. При возврате покупатель передает товар обратно в маркетплейс, они его ставят обратно нам на остаток и он продолжает продаваться дальше.
Спасибо за уточнение.
Да, наблюдаем такую ситуацию в декларации по НДС за 1 кв 2026
Суть данного КС не явная. Выглядит так, что оно требует доработки или игнорирования в каких-то ситуациях.
Поэтому надо проверить свои расчеты, если понимаете, что ошибки нет
Сдавать декларацию по НДС с этим КС
Подробнее — пункт Проверка отчета
Декларация по НДС за 1 квартал 2026 в 1С (27.04.26)
В декларации сумма НДС по операциям возврата отражается:
в Разделе 3 стр. 120 «Сумма налога… подлежащая вычету…» — сумма НДС, принятая к вычету по КСФ
в Разделе 8 «Сведения из книги покупок»: корректировочный счет-фактура, код вида операции «18».
Проверьте на всякий случай этот момент.
Но у меня при таких данных, все равно есть ошибка КС 1.4.
Оксана, добрый день. Все перепроверила еще раз, все верно. В разделе 8 «Сведения из книги покупок» сумма по корректировочным справкам есть и она равна стр.120 раздела 3. Загрузила декларацию в Контур, проверила ее там, пишет что ошибок нет. Буду отправлять так…
Спасибо, что написали.
Надеюсь этот момент поправят в программе.