Получена в сентябре ГТД со ставкой НДС- 20% на макароны, с такой ставкой и была часть реализована. Вычет по этой ГТД заявлен не был.
В ноябре получили корректировочную ГДТ с верным НДС 10%, как быть с реализованным товаром по ставке НДС 20%? Надо ли корректировать реализацию?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Марина!
Да, необходимо корректировать реализацию, так как неверное указание ставки НДС — существенная ошибка в счет-фактуре (п. 2 ст. 169 НК РФ).
Материал по теме: Разрешат ли вычет по счету-фактуре с неверной ставкой НДС? .