НДС

Вопрос задал Альбина Ф.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.47/10)

Здравствуйте. Подскажите , пожалуйста как оформить поступление и списание денег при возврате денежных средств от поставщика. Мы отправили деньги поставщику 19.03 и указали не верный ИНН , деньги вернулись 01.04 в другом квартале. Как быть с НДС. Можно ли в платежном поручение исправить не оплата поставщику, а прочее списание сч 76.09 и поступление вернувшей суммы как прочее поступление сч 76.09?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте.
    Уточните, пожалуйста перчислили поставщику аванс или это была постоплата? Если перечисляли аванс, то НДС принимали к вычету в первом квартале?

  2. Это был аванс, но до них он не дошел, так как реквизиты были указаны не верно

  3. Правильно понимаю, что счет-фактуру на аванс в базе не регистритровали и НДС к вычету в первом квартале не принимали.
    Тогда оформите документ Поступление на расчетный счет:
    — Вид операции – Прочее поступление;
    — Плательщик – Банк;
    — Счет расчетов – 60.02 так как был перечислен аванс поставщику;
    — Контрагент – Поставщик
    — Документы расчетов с контрагентом – документ Списание с расчетного счета (ошибочное списание с расчетного счета с неверными реквизитами).
    Посмотрите обсуждение подобного вопроса здесь: Вернулась оплата поставщику из-за неверных реквизитов банка .

  4. Мы отправили деньги поставщику в первом квартале, я исправила при отправке
    Вид операции – Прочее списание;
    — Получатель – Поставщик;
    — Счет расчетов – 76.09 ;
    — Контрагент – Поставщик
    -Статья расходов — Прочие расходы
    А при поступление сделала
    — Вид операции – Прочее поступление;
    — Плательщик – Поставщик;
    — Счет расчетов – 76,09;
    — Контрагент – Поставщик
    -Статья расходов — Прочие поступления

  5. Ваш вариант можно использовать, если период не закрыт. Если период закрыт, то необходимо использовать предложенный выше ваниант. И одоих случаях расчеты с контрагентом закроются.

    1
  6. Мы отправили деньги поставщику в первом квартале, я оставляю
    Вид операции – Оплата поставщику;
    — Получатель – Поставщик;
    — Счет расчетов – 60.01 ;
    -Статья расходов — Оплата поставщику
    А при поступление сделала
    — Вид операции – Прочее поступление;
    — Плательщик – Поставщик или Банк???;
    — Счет расчетов – 60.2;
    — Контрагент – Поставщик
    -Статья расходов — Прочие поступления

  7. — Плательшик — Банк;
    — Счет расчетов — 60.01 или 60.02 зависит, какой счет в документе Списание с расчетного счета, в котором ошиблись с реквизитами;
    — Контрагент — Поставщик;
    — Статья расходов — Оплата поставщикам (подрядчикам).
    Смотрите прикрепленный файл.

    1
  8. Спасибо Вам огромное за исчерпывающий ответ! )

  9. Рада была помочь.

    1

Комментарии закрыты