Ндфл с задержанной зарплаты

Вопрос задал Карина .

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.87/10)

Подскажите пожалуйста , зарплата начислена в августе 2021, а выплачена только в июле 2021 и налог уплачен. как сейчас заполнить документы чтоб в 6ндфл и 2ндфл вставали суммы корректно?

Метки вопроса: Задержка выплаты

Обсуждение (4)

  1. Добрый день! Здесь всё зависит, отражали ли начисленную зарплату за август 2021 в 6-НДФЛ за 9 месяцев 2021 — Зарплату начислили, но не выплатили — включать ли ее в 6-НДФЛ?
    Если не отражали, то необходимо подать корректировку 6-НДФЛ за 9 мес. 2021 и 6-НДФЛ за 2021 год, т.к. у нас изменится Приложение 1.
    Если зарплату за август 2021 показывали в 6-НДФЛ за 9 мес. 2021, то подаем только корректировку 6-НДФЛ за 2021 год.
    Удержанный налог с зарплаты отразится в 6-НДФЛ за 9 месяцев 2022, т.е. по дате выплаты.

  2. Корректирующие отчеты должны заполниться автоматически, при условии, что на титульном листе отчетов стоит дата, позже или равная дате выплаты задолженности по зарплате.
    Только в 6-НДФЛ за 2021 год, в Приложении 1 нужно проверить, чтобы номера справок по сотрудникам совпадали с первичным отчетом.

    1

Добавить комментарий