НДФЛ с зарплаты, выплаченной с задержкой, в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ в 1С

1. Добрый день! Здесь всё зависит, отражали ли начисленную зарплату за август 2021 в 6-НДФЛ за 9 месяцев 2021 — Зарплату начислили, но не выплатили — включать ли ее в 6-НДФЛ?
   Если не отражали, то необходимо подать корректировку 6-НДФЛ за 9 мес. 2021 и 6-НДФЛ за 2021 год, т.к. у нас изменится Приложение 1.
   Если зарплату за август 2021 показывали в 6-НДФЛ за 9 мес. 2021, то подаем только корректировку 6-НДФЛ за 2021 год.
   Удержанный налог с зарплаты отразится в 6-НДФЛ за 9 месяцев 2022, т.е. по дате выплаты.

   1. т.е. автоматически не заполнится, вручную?

2. Корректирующие отчеты должны заполниться автоматически, при условии, что на титульном листе отчетов стоит дата, позже или равная дате выплаты задолженности по зарплате.
   Только в 6-НДФЛ за 2021 год, в Приложении 1 нужно проверить, чтобы номера справок по сотрудникам совпадали с первичным отчетом.

   1

Комментарии закрыты.