Списан НДФЛ по уведомлению, отражена переплата по декларации с новым КБК и снова списан налог. Как корректировать ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.97/10)

Добрый день! В мае 2025 подали уведомление на по НДФЛ, ИФНС списали. В июле подали декларацию с другим КБК на ту же сумму. ИФНС в июле отражает сумму как переплату и проводит списание. Как в 1С отразить данную операцию? Если мы проводим всё, как списали в ИФНС, то в 1С задвоение. По другим налогам также.

Метки вопроса: —

Все комментарии (16)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, в уведомлении КБК ошибочно не тот указан оказался?

  2. В уведомлении ошибочно указано КБК, в декларации указали другое КБК

  3. Т.е. по уведомлению по неправильному КБК списали, по декларации по правильному КБК отразили как переплату и еще раз списали? Сейчас в ЛК ЕНС эта переплата есть?

  4. На ЕНС нет переплаты, они провели проводку, как возврат переплаты и опять списали с другим КБК. У нас, при заполнении сведений об уплате налогов, как это отразить, если операции первоначально проведены в мае, как мы должны отразить зеркально операции, проведенные ифнс в июле?
  5. Приложение № 1
    Приложение № 2

    Спасибо за уточнения.

    В данном случае движения идут внутри ЕНС, на налогах это не отражается, сколько начислено и перечислено, те суммы остаются.
    Чтобы отразить эти движения в программе, датой, когда прошло второе списание по правильному КБК, создайте документ «Сведения об уплате налогов»:
    — сначала на сумму с минусом по неправильному КБК,
    — второй документ — сумма с плюсом по правильному КБК.
    После чего проверьте отчет по ЕНС, и если требуется для проверки, можно сформировать универсальный отчет с данными по КБК.
    Аналогично по другим налогам.

  6. С данной ситуацией понятно. Другая ситуация. Учредитель вернул дивиденды за прошлые года, подали декларацию на уменьшение НДФЛ с дивидендов. ИФНС отразили как переплату по ЕНС. Как мы должны отразить в 1С данную операцию?

  8. Уточню. Мы отразили возврат дивидендов сторно Дт 75.02 Кт 68.01. Почему через 91.01, возникает налог на прибыль?

  9. На сумму возвращенных средств от ФНС корректируется ЕНС — прочее увеличение сальдо, проводка по Кт 68.01. И если делаете сторно, по Кт с минусом сумма, тогда должно всё закрыться.

  10. Все получилось. В других случаях, не совсем понятны действия ИФНС, отражают как переплату ЕНП сумм за прошлый кварта, которые направлялись с уведомлением. После сдачи декларации возвращают, списывают. Нам в таких случаях ничего не нужно делать?

  11. Т.е. ситуация с первой похожая? По данным уведомления списали, потом по данным декларации отражают как переплату и еще раз списывают?

  12. В этот раз мы ничего не подавали для исправления. Во вложении пример. На сновании данных из личного кабинета, не видно, что возвращают. Ориентируемся только по суммам. Поэтому и вопрос, какие наши действия в данной ситуации

  13. Считаю, что не надо отражать, если какие-то дополнительные суммы не списываются и не приходят на счет.
    Какие-то внутри ЕНС движения выполняются. Можно в своей ИФНС уточнить дополнительно. Поделитесь, пожалуйста, что ответят.

  14. Спасибо за ответ! Будем разбираться, но боюсь нам ИФНС не ответят

  15. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.