Списан НДФЛ по уведомлению, отражена переплата по декларации с новым КБК и снова списан налог. Как корректировать ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.97/10)

Добрый день! В мае 2025 подали уведомление на по НДФЛ, ИФНС списали. В июле подали декларацию с другим КБК на ту же сумму. ИФНС в июле отражает сумму как переплату и проводит списание. Как в 1С отразить данную операцию? Если мы проводим всё, как списали в ИФНС, то в 1С задвоение. По другим налогам также.

Метки вопроса: —
Все комментарии (16)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, в уведомлении КБК ошибочно не тот указан оказался?

  2. В уведомлении ошибочно указано КБК, в декларации указали другое КБК

  3. Т.е. по уведомлению по неправильному КБК списали, по декларации по правильному КБК отразили как переплату и еще раз списали? Сейчас в ЛК ЕНС эта переплата есть?

  4. На ЕНС нет переплаты, они провели проводку, как возврат переплаты и опять списали с другим КБК. У нас, при заполнении сведений об уплате налогов, как это отразить, если операции первоначально проведены в мае, как мы должны отразить зеркально операции, проведенные ифнс в июле?

  5. Спасибо за уточнения.

    В данном случае движения идут внутри ЕНС, на налогах это не отражается, сколько начислено и перечислено, те суммы остаются.
    Чтобы отразить эти движения в программе, датой, когда прошло второе списание по правильному КБК, создайте документ «Сведения об уплате налогов»:
    — сначала на сумму с минусом по неправильному КБК,
    — второй документ — сумма с плюсом по правильному КБК.
    После чего проверьте отчет по ЕНС, и если требуется для проверки, можно сформировать универсальный отчет с данными по КБК.
    Аналогично по другим налогам.

    png ens
    png ens1

  6. С данной ситуацией понятно. Другая ситуация. Учредитель вернул дивиденды за прошлые года, подали декларацию на уменьшение НДФЛ с дивидендов. ИФНС отразили как переплату по ЕНС. Как мы должны отразить в 1С данную операцию?

  8. Уточню. Мы отразили возврат дивидендов сторно Дт 75.02 Кт 68.01. Почему через 91.01, возникает налог на прибыль?

  9. На сумму возвращенных средств от ФНС корректируется ЕНС — прочее увеличение сальдо, проводка по Кт 68.01. И если делаете сторно, по Кт с минусом сумма, тогда должно всё закрыться.

  10. Все получилось. В других случаях, не совсем понятны действия ИФНС, отражают как переплату ЕНП сумм за прошлый кварта, которые направлялись с уведомлением. После сдачи декларации возвращают, списывают. Нам в таких случаях ничего не нужно делать?

  11. Т.е. ситуация с первой похожая? По данным уведомления списали, потом по данным декларации отражают как переплату и еще раз списывают?

  12. В этот раз мы ничего не подавали для исправления. Во вложении пример. На сновании данных из личного кабинета, не видно, что возвращают. Ориентируемся только по суммам. Поэтому и вопрос, какие наши действия в данной ситуации

  13. Считаю, что не надо отражать, если какие-то дополнительные суммы не списываются и не приходят на счет.
    Какие-то внутри ЕНС движения выполняются. Можно в своей ИФНС уточнить дополнительно. Поделитесь, пожалуйста, что ответят.

  14. Спасибо за ответ! Будем разбираться, но боюсь нам ИФНС не ответят

  15. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

  16. Спасибо большое!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДС списан только в БУ без записей в регистры НДС в 1С 1С:Предприятие 8.3.22.1704, БП (базовая) 3.0.129.13, ОСНО Добрый день. НДС, восстановленный по требованию налоговой списан проводкой Д 99 К 19.03 в…
  2. ИП УСН доходы, исправление суммы уменьшение патента на страховые взносы в 1С Доброе утро! Взяла в работу ИП доходы за минусом расходы до 10 июля месяца, у него был другой бухгалтер. 28…
  3. Как оприходовать ранее списанные материалы для продажи в другой единице измерения в 1С Добрый день. В производство передаются фрезы для станков, стоимость их до 100 тыс., поэтому их стоимость списывается сразу и в…
  4. Отражение в 1C возврата от ИФНС неправомерно списанного НДФЛ Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.72.54). ИФНС неправомерно списала со счета организации НДФЛ. По заявлению данная сумма возвращена на…

Статьи по этой теме

  1. Как возвратить сумму незаконно списанных денег, если ПФР неверно передал сведения по страховым взносам в ИФНС? ПФР некорректно передал сведения по страховым взносам в ИФНС. Налоговый орган взыскал с организации сумму «несуществующей» недоимки и пени по…
  2. В какой момент заявлять НДС-вычет по товарам из ЕАЭС? Источник: Постановление АС Центрального округа от 12.10.2022 по делу N А09-7531/2020 Информация для: импортеров Налоговики посчитали вычет по НДС преждевременным…
  3. Обзор новостей по БУ и НУ за 19.11-24.11.2022 Какой ОКТМО проставлять в декларации по имуществу при объединении ИФНС? ФНС поэтапно переходит на двухуровневую систему управления и укрупнение малочисленных…
  4. Занижена сумма затрат прошлого года: не списана дебиторская задолженность. Исправление существенной ошибки до утверждения отчетности в 1С Обнаружили, что в конце года не списали дебиторскую задолженность ликвидированного поставщика, хотя акт инвентаризации и приказ на ее списание был…