Добрый день.
Сотрудник основное место работы. Получает заработную фикс плату+премию и ежемесячно доход по договору аренды автомобиля. В июне 2023 года общий доход превысил 5 млн рублей.
Отражала доход от аренды автомобиля через поступление услуг, удержание НДФЛ через Операцию введенную вручную и учитывала НДФЛ в регистрах через Операцию учета НДФЛ (скрин прилагается). Но в Операции учета НДФЛ ставка 13%, а у меня превышение 15%.
Как верно и где сделать регистр по учету НДФЛ с аренды авто, чтобы корректно заполнялся 6-НДФЛ. Сейчас как на скрине. Отражает начисления по 13% (потому что сделана через Операцию учета НДФЛ, а там ставка 13% — нет 15%), а сам налог должен быть 15%, т.к. есть превышение 5 млн по доходу.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Суммы по ставке 13 и 15% указываются в отдельных полях:
Спасибо большое за оперативный ответ. Все получилось, поправилось и 6-НДФЛ корректно заполнился.
Подскажите, пожалуйста, в какой строке корректно отражать выплату по договору аренды авто в 5YLAK раздел 2. В строке 113?
Спасибо.
Выплаты по аренде не включаются в строку 113, включаются только в строку 110 —
Раздел 2 отчета 6-НДФЛ- порядок заполнения 110-113 и контрольные соотношения
Спасибо большое. Все понятно. Вопрос решен.