НДФЛ с незарплатных доходов в КУДиР

Здравствуйте!
Работаем в Бухгалтерия 3.0, релиз актуальный.Стали делать КУДР и не поняли откуда запись, которую приводим в скрин -шоте.У нас есть сотрудник, который получает доход по зарплате и доход от аренды автомобиля.Вопрос: как программа при списании(уплате) НДФЛ налогового агента отличает зарплатный НДФЛ сотрудника от его НДФЛ с иных доходов, который выплачивается без ведомости.Мы пытались разными способами делать записи в Регистр расчета налогового агента, в т.ч. путем сторно, но картинка не меняется.Подскажите, как убрать эту запись по НДФЛ и как избежать этого в дальнейшем.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Добрый день, Ольга!
    Уточните, пожалуйста, что вас смущает? Из записей в КУДиР не понятно, что не верно.
    Правильно ли я поняла, что вы считаете, что НДФЛ с арендной платы не должен отражаться в КУДиР?

  2. У нас УСН доходы минус расходы, в закрытый список расходов -НДФЛ с не зарплатных (прочих)доходов не входит. Подскажите, как убрать запись из КУДР, так как эти суммы НДФЛ уплаченные с не зарплатного дохода.

  3. Расходы по аренде имущества принимаются в целях налога при УСН (пп. 4 п. 1 ст. 346.16 НК РФ). Признание расходов производится при условии (п. 2 ст. 346.16, п. 2 ст. 346.17 НК РФ):
    — фактического оказания услуг;
    — оплаты.
    Когда вы оплачиваете работнику аренду за вычетом НДФЛ принимается в расходы часть арендной платы. Когда уплачиваете НДФЛ с аренды — 2 часть также принимается.
    Так что все правомерно.

  4. Лариса, еще раз хочу уточнить, так как НК под рукой нет. Доход сотрудника с аренды его автомобиля облагается НДФЛ, который организация за него платит, как налоговый агент и берет в расходы?

  5. Здесь не имеет значения, что арендодатель — ваш работник. По договорам аренды имущества расходы можно принять в целях НУ. Так как вы — налоговый агент по НДФЛ, аренда разбивается на доход работника и НДФЛ. Ваш же расход — полная арендная плата.

  6. Лариса, спасибо! Вопрос можно закрыть.

Комментарии закрыты