УСН, как налоговому агенту по НДС закрыть отрицательный остаток на счете 19.04 в 1С

1. Здравствуйте!

   Если все выполнили корректно, то вся сумма, которая есть на счете 19.04 документом Формирование записей книги покупок закроется. Т.е. там будет, что сформировалась документом Поступление и документом Списание с р/с при постоплате.

   Имеет смысл все документы по цепочке перезаполнить и перепровести. Возможно, что с хронологией что-то сбилось.

   Проверяйте, пожалуйста, все счета 19.04, 68.32, 76.НА — как они закрываются и что там по сальдо.

2. Если после перезаполнения и перепроведения вопрос не решится, то в файл ворд скрины всех документов с проводками:
   — Списание с расчетного счета оплата поставщику — аванс
   — Счет-фактура выданный НА — аванс
   — Списание с расчетного счета оплата НДС — аванс
   — Поступление (акт, накладная)
   — Списание с расчетного счета оплата поставщику — постоплата
   — Счет-фактура выданный НА — постоплата
   — Списание с расчетного счета оплата НДС — постоплата
   — Формирование записей книги покупок

3. А у нас постоплата

   1. Все аналогично. Привела Вам более сложный пример. Давайте все перепроведем и перезаполним каждый документ. Если не поможет, то все скрины с проводками, но уже укороченный список:
      — Поступление (акт, накладная)
      — Списание с расчетного счета оплата поставщику — постоплата
      — Счет-фактура выданный НА — постоплата
      — Списание с расчетного счета оплата НДС — постоплата
      — Формирование записей книги покупок

4. У нас еще суть в том что на ОСНО мы только с 1 июля. Ранее были на УСН.
   То есть ранее при УСН первые 6 мес у нас не было Формирование записей книги покупок.

   1. Если не было ФЗКП, то значит НДС включали в стоимость или какой был процесс?

5. Да, НДС включали в стоимость.

6. По результату анализа данных, что нужно сделать:
   — Ввод остатков 30.06.19, сальдо в НУ по счету 60.21
   — Операция, введенная вручную 30.06.19, списать сальдо по счету 19.04 + откорректировать регистр НДС предъявленный на эти же суммы в этом же документе (Еще – Выбор регистров – Регистры накопления)
   — Операция, введенная вручную 30.06.19, откорректировать регистр Книга учета доходов и расходов раздел I (Еще – Выбор регистров – Регистры накопления). Занижена сумма расходов по уплате НДС в бюджет в принимаемых расходах УСН
   — Операция, введенная вручную 01.07.19, учесть в НУ стоимость услуг, полученных от иностранного контрагента, но не оплаченных до 3кв, проводка Д 91.02 К 60.21 — сумма только в НУ
   — Операция, введенная вручную 01.07.19, восстановить НДС, включенный в стоимость с 19.04 по неоплаченным до 3кв услугам иностранца + откорректировать регистр НДС предъявленный на эти же суммы в этом же документе (Еще – Выбор регистров – Регистры накопления)
   — Проверить и откорректировать при необходимости Операцию на сумму 1,45 с проводкой Д 68.32 К 68.02
   — «Свернуть» сальдо на счете 68.32 по документам и по договорам
   — Свериться с ИФНС по НДС налогового агента и откорректировать сальдо по счету 68.32 согласно сверки
   — Проверить и перепровести документ Поступление (акт, накладная) от 31.08.19, пересчет в евро должен быть корректным по курсу на эту дату в проводках
   — После выполнения всех корректировок и закрытия месяца выполнить все проверки в блоке Отчеты — Анализ учета, не должно быть ошибок, а если есть предупреждения, то надо понимать, какие причины для этого
   — Сформировать общую ОСВ на 30.09, из нее перейти в ОСВ по каждому счету и проанализировать данные с максимальной аналитикой на вкладке Группировка, для каждого счета она своя — не должно быть непонятных сальдо, развернутых сальдо без оснований, сумм «красным», незаполненных субконто и т.д.

   1

Комментарии закрыты.