Здравствуйте, у вас есть замечательная статья по ЗУП по поводу НДФЛ с дивидендов (https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/raschet-ndfl-s-sovokupnoj-nalogovoj-bazy-s-2024-goda.html).
Но вот непонятно, что делать в БП. По НДФЛ до дивидендов и с первых дивидендов в 5 млн — весь НДФЛ идёт по 13%, и даже НДФЛ с первых майских дивидендов тоже 13%, с этим мы согласны.
Но дальше НДФЛ с аванса, начисления ЗП за май, отпуска тоже рассчитывается по 13%, а должно уже по 15%. Что делать? Почему так происходит и как это исправить? Пересчитывать и перепроводить документы пробовали.
Вручную править не хочется, так как, видимо, тогда вручную придётся править до конца года.
Добрый день!
В БП разделили налоговые базы на основную и базу по дивидендам, к каждой из которых применяется лимит в 5 млн.
Посмотрите подробное обсуждение по данному вопросу.
Перерасчет НДФЛ с базы превышения по доходам и дивидендам в 1С
Спасибо за оперативный ответ!
Правильно ли я понимаю, что с февраля ничего в этом вопросе не поменялось и никаких разъяснений от контролирующих органов с февраля больше не было? (просто по вашей ссылку был диалог в феврале).
То есть на основании «п. 1 или 3.1 статьи 224 НК РФ» так отдельно 2 налоговых базы (по основной зарплате отдельно 5 млн, и по дивидендам отдельно 5 млн) и считаются?
В вашей ссылке также написано, что нужно сделать Перерасчет НДФЛ — но у нас БП, там есть такой документ? Его надо запускать?
На данный момент дополнительных разъяснений не было, алгоритм как описано в обсуждении.
Обсуждение в вопросе как раз по базе БП.
Документ «Перерасчет НДФЛ» находится в разделе Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ.
Большое спасибо за уточнения!