Добрый день.
1С Бухгалтерия 3.0.105.45
При составлении отчетности за 2021 год заметила, что полученный от Покупателя аванс, учтенный на конец прошлого года (2020) в Книге доходов предпринимателя не сторнируется в 2021 году при проведении реализации. Т.е. вся сумма реализации 2021 года попала в Книгу дохода предпринимателя. Деньги и реализация могут проходить по разным договорам, но в конце периода мы их взаимозасчитываем документом Корректировка долга. Как сделать так, что бы авансы с которых уже был уплачен НДФЛ сторнировались в следующем периоде и как «поймать» эту ошибку в дальнейшем на большом массиве информации?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Пока вижу 2 варианта:
— вести учет строго по договорам и документам реализации;
— отражать авансы по реализации — здесь второй вариант учета Как отражаются в доходах ИП на ОСНО авансы покупателей? .
И еще, я так понимаю, что в итоге сумма дохода должна быть одинаковая, т.к. учитываются только оплаты. Задвоиться и в вашем случае ничего не должно, или это не так?
Вести учет строго по договорам не представляется возможным. Очень большое количество контрагентов, у которых менеджеры открывают к каждому новому сезону договоры, а деньги поступают не строго по реализации, есть авансы. Поэтому свожу все дебеты и кредиты документом корректировки долга. В вашей статье не раскрыта до конца ситуация, когда учет аванса в первом периоде, а реализация во втором. Что там происходит при проведении документа. У меня сумма реализации попадает в регистр ИП Доходы, а не должна бы. Происходит задвоение дохода. 1 — когда получен аванс и 2 — когда произошла реализация.
Я смоделировала в базе такой пример, не вижу, чтобы реализация включалась повторно. Значит у вас как-то не так. Нужно смотреть, почему так получается.
Соберите в один файл скрины по какой-то одной цепочке, где задваивается. Нужны проводки и движения по регистру ИП Доходы.
Смотрим ООО Парус. На конец 2020 года сумма аванса попадает в Книгу доходов. В 2021 году ИП Доходы — сделала выборку по его реализации. Все суммы полностью попали в доходы. Корректировка реализации (в акте зеленым цветом выделила) правильно отработала. Попала в авансы за 1 квартал и была сторнирована там же во втором квартале. Произошло задвоение дохода на сумму учтенного в 2020 году аванса.
Приложение IP.pdf
Нужно смотреть по документам. В общей картине не понятно.
Я приложила как у меня получается — нет задвоения. Я наверное, не так делаю, как у вас. Поэтому мне нужно в таком же виде цепочку понять.
Добрый день.
Попробовала как у Вас и всё сложилось…. Прежде всего у меня в голове. Огромное спасибо за разъяснения.
Отлично, что разобрались!