Расчет НДФЛ при выплате заработной платы с предоставлением вычетов в сумме больше, чем сумма выплаченного ранее аванса в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Ш. (Орёл, Орловская область)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Сотрудник работает на 0,2 ставки с зарплатой 3880 руб., применяется льгота по НДФЛ на 2 детей. Когда формируется аванс в размере 1940 руб., то НДФЛ берется полностью, без применения льготы 252 руб., когда формируется окончательный расчет по зарплате 3880 руб., то отражается правильный НДФЛ с применением льготы 140 руб. Вторая половина заработной платы 1940 руб., то применяется льгота 2800, что меньше, чем размер второй части зарплаты. В итоге в ведомости выплаты зарплаты всё идет правильно, в аванс отнимается 140 руб., а во вторую половину 0 руб. Но при формировании подробного анализа НДФЛ по сотруднику с авансом сентября 2023 доход с начала года 32040 руб., вычеты 25200 руб., налоговая база 6840 руб. и исчислено НДФЛ показывает правильно 889 руб., но в удержанном НДФЛ показывает 536 руб. Возможно ли в 1С:Бухгалтерия, чтобы льгота применялась, начиная сразу с аванса? Или, может быть, в декабре всё сформируется, как положено?

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (1)

  1. Добрый день! Вычеты программа применяет в первом документе за месяц, настроек, изменяющих данный алгоритм, к сожалению, нет.
    Причем месяц определяется в налоговом учете по дате выплаты, указанной в документе «Начисление зарплаты».
    Как мы видим на скриншоте, первый документ в сентябре 2023 — это «Начисление зарплаты от 31.08.23», в нём должен был примениться вычет за сентябрь 2023, но его по какой-то причине в отчете не видно.
    Если рассчитать нарастающим итогом (32 040 — 2 800*9)*13%= 889 (исчисленный НДФЛ).
    В отчете сумма удержанного налога — 536, получается, что при заполнении следующей ведомости программа должна поставить в колонке НДФЛ 353 руб.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Декабрьская зарплата в отчете 6-НДФЛ в 1С Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, как заполнить 6-НДФЛ за 1 квартал 2023года, если вторая часть зарплаты за декабрь выплачена в январе…
  2. ИП на УСН с НДС должен ли вести раздельный учет НДС если получает освобождение по НДС как льготу для общепита в 1С Добрый день! ИП на УСН в 2025 превысил лимит 20 млн руб. ИП имеет два вида экономической деятельности: 56.10.1 Деятельность…
  3. В ведомость на выплату зарплаты не попадает НДФЛ в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.140.20) В ведомость на выплату зарплаты не попадает НДФЛ, проблема началась в июне. Документ "Начисление зарплаты"…
  4. Заполнение данных по льготе для расчета налога на имущество п.1 ст. 4.1 Закона Москвы №64 от 05.11.2003 в 2024 в 1С Организация в ноябре 2022 г. купила квартиру в Москве площадью 63 кв. м. Пользовалась льготой по п. 2.11 статьи 4…

Статьи по этой теме

  1. Применение коэффициентов владения и использования при расчете земельного налога в 1С К Расчет земельного налога Кв – коэффициент владения участком, если он был зарегистрирован или снят с учета в текущем налоговом…
  2. Налоговый маневр в IT-отрасли в части НДС НДС – льгота С 2021 от НДС освобождается реализация: исключительных прав на ПО для ЭВМ и баз данных, включенных в…
  3. Настройка льгот по транспортному налогу в 1С Льготы по транспортному налогу устанавливаются на региональном уровне. Рассмотрим, какие льготы существуют и какие настройки выполнить, чтобы при расчете транспортного…
  4. Аванс за декабрь 2023 больше зарплаты за месяц — как быть с НДФЛ? После выплаты аванса за декабрь 2023 обнаружили, что не учли неявки по работнику. Сотрудник до конца месяца на работу не…