В 6-НДФЛ в строку 110 (112) раздела 2 включается сумма дохода умершего сотрудника со знаком (-) в 1С

Вопрос задал Людмила К. (Краснодар)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте!
Пожалуйста, разъясните такую ситуацию. При автоматическом заполнении расчета 6- НДФЛ в строку 110 (112) р.2 включается сумма дохода умершего сотрудника со знаком (-), тем самым общая сумма дохода занижается и соответственно исчисленная сумма налога (стр.140) тоже. Нужно ли мне вручную делать исправления или это так положено?

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте! Возможно неверно провели расчет при увольнении сотрудника —  Выплаты умершему сотруднику и обложение их НДФЛ . Данная выплата не облагается НДФЛ и в отчетность по НДФЛ не попадет. Уточните, пожалуйста, учет зарплаты ведется в ЗУП или в Бухгалтерии?

  2. Эта сумма и не облагается! Она включается в строку со знаком минус (-) !!!
    Учет ведется в 1С Бухгалтерия.

  3. Прилагаю расшифровку строки 110 из расчета, для образца.
    И, пожалуйста, прочтите еще раз мой вопрос.

  4. Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (раздел Зарплата и кадры — Отчеты по зарплате) за период с 01.01.23 по 31.12.23. По отчету мы проверим расчет НДФЛ нарастающим итогом и увидим причину ошибочного заполнения 6-НДФЛ.

  6. У Вас получается, что изначально начисление компенсации не прошло в налоговом учете, поэтому документ «Операция учета НДФЛ» нужно отменить. Иначе сторно проходит в налоговом учете, а первоначальная сумма — нет, отсюда ошибка.

  7. Да, наверное. Только я эту операцию сделала в соответствии с рекомендациями 1с ИТС.
    Можно мне эту операцию сторнировать концом июня?

  8. Скорее всего путаница вышла, они сумму больничного сторнируют через документ «Операция учета НДФЛ».
    Если компенсацию проводили как не облагаемую НДФЛ изначально, скриншот прилагаю, то документ «Операция учета НДФЛ» проводить не нужно.

  9. Сделала сторно, все получилось. Спасибо!

  10. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.