Расчет НДФЛ при превышении дохода в 5 млн.рублей в 1С

Вопрос задал Ирина Б. (г. Ирутск)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте!
У нас Бухгалтерия предприятия 3.0, релиз 3.0.125.19. У сотрудника доходы с января по декабрь превысили 5 млн. руб. Зарплату выдаем 30(31) и 15 числа. Как поступить в декабре?
30 декабря выдать аванс с удержанием НДФЛ и его перечислением в бюджет.
А как потом в программе рассчитать 2-ю половину зарплаты 15 января? она же применяет ставку 15%?
Или не удерживать, а как потом рассчитать налог-15.01.23 и по какой ставке?
Заранее спасибо.

Метки вопроса: Зарплата

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте! Можно рассмотреть два варианта (с удержанием НДФЛ и аванса в 2022 году и без):

    Случай 2. Зарплата выплачена в январе, с аванса НДФЛ не удерживался

    Случай 3. Зарплата выплачена в январе, с аванса НДФЛ удерживался

    Но в обоих случаях нужно учитывать один нюанс, вторая часть зарплаты, которая будет выплачиваться в январе 2023, будет учтена в расчете НДФЛ по новым правилам, т.е. ставка НДФЛ будет 13%, т.к. начался новый налоговый период и дата получения дохода по НДФЛ с оплаты труда — это дата выплаты.

  2. Здравствуйте!
    Примеры расчета указаны для ЗУП. А БП как поступить?
    Делаю ведомость в январе на 2-ю часть зарплаты, программа берет 15%.
    Нужно начислить зарплату частично 15 декабря? а потом 31?

  3. Здравствуйте! Если зарплата за декабрь полностью начислена в декабре, а выплачивать будем в январе, то нужно в январе 2023 заполнить автоматически документ «Перерасчет НДФЛ», чтобы перерассчитать налог. Или перерассчитать зарплату за декабрь 2022, проверив в расшифровке расчета налога, чтобы дата получения дохода была следующего года.

  4. Здравствуйте!
    пЕРЕРАСЧЕТ ндфл автоматически не заполнился.
    В начислении зарплаты стоит 31.12.22(скрин в приложении), налог считает полностью 15% на всю сумму.

  5. Добрый день! В релизе 3.0.125.19 необходимо в разделе Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Порядок учета зарплаты установить галочку:


    После установки настройки нужно будет перезаполнить документ «Начисление зарплаты» с переключателем «Окончательный расчет».

  6. Здравствуйте!
    Те нужно разбить начисление на 2 шт в декабре? Тк галку поставили , перепровела начисление, но перерасчет ндфл не заполнился.

  7. Обновили релиз по последнего. перепровели все, ничего не изменилось.

  8. Добрый день! Извините, пожалуйста, за задержку с ответом.
    Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.22 по 31.12.22 и отдельно с 01.01.23 по 31.01.23, проверим распределение сумм.

  9. Здравствуйте!
    Отчет в приложении за 2022 г., а за 2023 не заполняет вообще.

  10. Добрый день! Разработчики для исправления ошибки выпустили патч EF_30179772_5. Дополнительно провели проверку, с установленным патчем EF_30179772_5 доход перешел на 2023 год:

Комментарии закрыты.