Когда НДС с авансов полученных попадет в книгу покупок

1. Здравствуйте!

   • Аванс полученный — р. 3 стр. 070 «Суммы полученной оплаты, частичной оплаты…»
   • Зачет аванса — р. 3 стр. 170 «Сумма налога, исчисленная продавцом с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащая к вычету у продавца с даты отгрузки…»

   Зачет НДС с авансов Д 68.02 К 76.АВ с помощью документа Формирование записей книги покупок — вкладка Полученные авансы. Она заполнится автоматически по кнопке Заполнить.

   Посмотрите, пожалуйста, материал

   Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет

   Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей

   Останутся вопросы — пишите.

2. При автоматическом заполнение книги покупок данный аванс не отразился. Вот я и спрашиваю, если аванс и реализация прошли в 4 кв 2019, а окончательная оплата в 2020 году, то этот аванс отразится в книге покупок в 4 кв.2019 или в 1 кв.2020 года?

   1. Да, все отразится, если сделано корректно в 1С т.е. как в статье указано по ссылке выше.
      У вас же зачелся аванс полностью. Все проверили по ОСВ по счету 62.02 с максимальной аналитикой. Никакого лишнего сальдо нет, документы расчетов схлопнулись полностью, договор указан один и тот же верно и в Поступлении на р/с, и в документе Реализация (акт, накладная).
      Еще проверьте, пожалуйста, что с датой и временем.
      Если ФЗКП и реализация в один день, то посмотрите, то ФЗКП позже. Например, реализация и СФ по ней в 20:00:00, тогда ФЗКП в 20:01:01 должно быть.

3. Здравствуйте, Вы пишите никакого сальдо нет, а на конец 2019 по данному договору есть остаток 144370,5

   1. Здравствуйте!

      Это был условный пример на основание данных, которые Вы представили. Никакого сальдо нет непонятного имела в виду, которое не можете проверить, развернутого по разным договорам или документам расчетов случайно.
      Были суммы 1 400 000 + 1 400 000 (аванс) и 2 500 000 (отгрузка). Других, к сожалению, нет.
      И на их основании сделала расчет, как пример для общего понимания алгоритма.
      2 800 000 — 2 500 000 = 300 000 остаток аванса и НДС 50 000 с этого аванса.
      Если было сальдо на начало и был еще аванс, о чем написала выше, то добавится еще какая-то сумма к этому авансу.
      Пока 144 370,50 из того что написали выше не получается.
      Если нужен полный расчет, то с датами можете написать все суммы полностью и еще раз пересчитаю.
      Значит точно еще что-то было или пока не все операции выполнены.

      Отразите, пожалуйста, начисление НДС с авансов по всем авансам, которые были. Затем проведите реализацию, которая прошла в 2019.
      И заполните документ Формирование записей книги покупок, чтобы прошел вычет НДС с авансов.
      После этого проверьте, что сальдо по данному контрагенту по счету 62.02 : 120 х 20 = сальдо по счету 76.АВ по нему же.
      Т.е. лишнего непонятного сальдо нет развернутого, а только понятная сумма.
      Если что-то не сойдется, то будем смотреть скрины.
      Методика, как отражать дана здесь
      Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет
      Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей
      Также надо свериться и со статьями, что ничего не пропущено.

4. Можете пока даты и суммы написать. Пока я считаю, Вы еще раз отразите и перепроверите операции. И потом сравним-проверим все. Не сойдется, посмотрим скрины.

5. Спасибо, посмотрю методику

   1. Договорились! Будут вопросы — пишите, пожалуйста.

Комментарии закрыты.