НД по НДС при неподтвержденном экспорте, р.6 и книга продаж

Здравствуйте! Требуется сдать корректирующую НД по НДС за 2 кв.17г. Не подтвердили 0% ставку по экспорту. сдаем раздел 6.
По реализации формирую счет-фактуру, КВО пытаюсь 24 поставить, а там только 21 выходит…. что делать ,
при формировании книги продаж нужно доп.листом это оформлять или достаточно в общей Книге продаж сформировать?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (14)

  1. Ольга, здравствуйте!

    Порядок отражения операций зависит от многих факторов. Например, сырьевой или несырьевой экспорт, в дальнее зарубежье или ближнее. Будет экспорт подтвержден позднее или нет и т.д.

    В вопросе эти моменты не уточнены.

    Поэтому лучше сначала свериться по алгоритму и если не решится вопрос, то уже с уточнениями продолжить.

    СФ при реализации формируют только 1 раз, когда реализацию отражают.

    Дальше СФ формируется автоматически при оформлении документа Подтверждение нулевой ставки НДС с событием Не подтверждена ставка 0%. И в данном случае КВО 01.

    КВО 24 будет в разделе 4 декларации по НДС, если позднее подтвердите экспорт.
    Значение у этого кода вот какое «Регистрация счетов-фактур в книге покупок, в случае подтверждения ставки 0% после 180 кал.дней, если ранее по СФ был исчислен НДС и включен в книгу продаж при не подтверждении ставки 0% (абз. 2 п. 9 ст. 165 НК РФ, п. 10 ст. 171 НК РФ)».

    Где посмотреть схему отражения операций:

    Экспорт несырьевых товаров не подтвержден в течение 180 дней

    Экспорт несырьевых товаров (готовой продукции) не подтвержден в течение 180 дней
    .

  2. Чтобы коды были всегда под рукой, можно добавить их себе в Избранное и быстро находить в Личном кабинете
    Коды видов операций по НДС
    Кликнуть по «звездочке» в заголовке.

  3. Уточняю к вопросу. Экспорт не сырьевой (датчик контроля, изготовлен из электронных компонентов), поставка в Корею. экспорт будет подтвержден.

      1. Огромное Спасибо! изучаю…..

  4. Мария, не формируется доп.лист Книги продаж, пишет что «Построение дополнительных листов за корректируемый налоговый период не требуется»

    1. Посмотрите, какие настройки делаете, когда Доп лист формируете.
      Важно период и за корректируемый период, что выбираете.
      Экспорт несырьевых товаров не подтвержден в течение 180 дней
      Смотрите в статье пример, где именно пункт ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ЛИСТ В КНИГЕ ПРОДАЖ.

  5. но в «Книге продаж» нужная реализация отразилась. А что дает доп.лист?

    1. Доп лист — это отчет и основание для заполнения декларации по НДС. В нашем случае уточненной декларации и Приложения 1 к разделу 9 в ней.

  6. Сформировала Доп.лист Книги продаж, но после того как в «Движения документа:Подтверждение нулевой ставкиНДС» на вкладке «НДС Продажи» в графе «Запись дополнительного листа» изменила НЕТ на ДА

    1. Если делаете по алгоритму, то все должно быть автоматически.
      Еще раз по всем пунктам, пожалуйста, пройдитесь и сверьте всю аналитику и последовательность, чтобы потом не было проблем при последующем подтверждении.
      Подтверждение нулевой ставки НДС — событие Не подтверждена ставка 0%?

  7. Уважаемая Мария! несколько раз удаляла документы, касаемые этого экспорта и заводила по новой (иду по алгоритму), все равно при «Движении документа: Подтверждение нулевой ставки НДС….» во вкладке «НДС продажи», запись дополнительного листа ставит «НЕТ», как изменяю на «ДА», тогда доп.лист формируется. пумть остается так.
    Тогда подскажите, во вкладке «Сторнируюющая запись доп.листа» стоит НЕТ, надо ли поменять на ДА и на что это может повлиять???

    1. Ольга, здравствуйте!

      Давайте так еще сделаем т.к. это 2 этап и он вытекает из 1го — отгрузка на экспорт и если там что-то не так, то и далее уже автоматизма не будет.
      То проверяем свои операции по отгрузке еще раз по алгоритму
      Приобретение товаров и их реализация на экспорт
      Все ли так сделано или нет. Спокойно смотрим каждый шаг, все галочки и все флажки и все аналитики и сравниваем со своими.
      Дальше — если все равно не получается, то будем работать со скриншотами. В ворд файл скрин документа — как заполнен + скрин проводок и скрин регистров.

Комментарии закрыты