Когда отражать экспортный НДС в декларации по НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Т. (Сочи)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Здравствуйте! Начали работать с контрагентом из Беларуси, продажа продукции собственного производства, кондитерские изделия. Как правильно настроить учет в программе, отражать реализацию( договор в руб.). Когда включать в Декларацию по НДС? Код операции?

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Общий алгоритм такой

    Реализация на экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров и готовой продукции в 1С

    В вашем случае счет будет не 62.21, а 62.01.
    Счет поступления денежных средств — 51.

    Далее расчет НДС по экспортным поставкам несырьевых товаров в 1С будет отличаться в зависимости от того, подтверждена ставка НДС 0% документально в срок 180 дней или не подтверждена.

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С

    Экспорт несырьевых товаров (готовой продукции) в ЕАЭС не подтвержден в течение 180 дней в 1С

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден позднее 180 дней в 1С

    Код операции вам нужно выбрать самостоятельно, в зависимости.
    Полагаю это код связанный в реализацией несырьевых товаров в п. 2 ст. 164 НК РФ?
    Возможно 1011412.

  2. Эти материалы я уже просмотрела. У нас несколько реализаций в июне, проведены как обычная реализация. Правильно поняла, что до подтверждения ставки НДС 0%, выручки не должно быть, переделать на реализацию без перехода права собственности?

  3. Согласно договора, в какой момент происходит переход права собственности на готовую продукцию?
    Если не в момент отгрузки, а в момент доставки продукции на склад покупателя, то да — реализацию в программе надо переделать согласно материала выше.

  4. Здравствуйте.По договору право собственности переходит в момент отгрузки, отразили как обычно реализацию. На данный момент от покупателя не получили заявления, не подтверждена ставка 0%. В декларации не отражаем и в книге продаж?

  5. Получается, что оформили верно, через обыкновенную Реализацию.

    Пока пакета документов не будет:

    — договор (контракт) с покупателем из другого государства ЕАЭС;
    — заявление о ввозе с отметкой налогового органа об уплате налога или Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате — косвенных налогов (Письмо ФНС от 11.01.2017 N АС-4-15/201@, Приказ ФНС от 06.04.2015 N ММВ-7-15/139@);
    транспортные (товаросопроводительные) документы, подтверждающие перемещение товаров (Письмо ФНС от 07.09.2015 N ОА-4-17/15723@);
    — иные документы — как правило, по агентским договорам (Письмо ФНС от 07.09.2015 N ОА-4-17/15723@).

    данные в декларации по НДС не отражаете.

  6. Здравствуйте! А разве не достаточно направить Реестр заявлений с Декларацией по НДС, все останые, перечисленные Вами, не надо?

  7. Да, вместо документов можно представить Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Приказ ФНС от 06.04.2015 N ММВ-7-15/139@, п. 5 Протокола ЕАЭС), если сведения о них есть на сайте ФНС.

    Здесь говорим об этом

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Заполнение графы Сумма в документе Формирование записи в книге покупок (ФЗКП) при частичном вычете НДС в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.199.13) Подскажите , пожалуйста , на какую статью нужно ориентироваться в 2026г. для заполнения…
  2. Ответ на повторное автотребование по уточненной декларации НДС в 1С Было автотребование 1, взяли к вычету счет-фактуру более 3-х лет (файл 1, ответ). Подали корректиров. 1 налог. декларацию по НДС,…
  3. НДС при агентских операциях у принципала на ОСНО и агента на УСН без НДС в 1С Добрый день ! При отгрузке товара по агентскому договору, (Принципал) проводит передачу на реализацию оформляет ТОРГ-12 . В данном документе…
  4. Нужно ли восстанавливать НДС, если в первичный УПД со статусом 2 и другой ставкой НДС в 1С Добрый день, ООО на ОСНО, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.195.36) В 2025 году мы купили товар на Озоне, УПД…

Статьи по этой теме

  1. В каком формате подавать пояснения по НДС с 2026 года? Пояснения по выявленным расхождениям. Расхождения указываются в виде кодов. По каждой операции — отдельный код. Пояснения представляются по расхождениям, которые…
  2. Переход на НДС 22% в 2026 году — основные проблемы бухгалтера и бизнеса Источник: Федеральный закон от 28.11.2025 N 425-ФЗ Информация для: плательщиков НДС С 2026 года ставка НДС выросла с 20% до…
  3. Как увеличить стоимость договора лизинга на 2% при повышении ставки НДС с 2026 года в 1С КОРП? С 2026 года Лизингодатель начал применять НДС 22%. Изменятся ли ППА и арендное обязательство в таком случае? Как арендатору отразить…
  4. Лимиты для перехода и применения УСН и НДС с 2026 года Из статьи вы узнаете, какие лимиты используются в 2026 году для: перехода на УСН и применения этого режима начисления НДС…