Добрый день. Мы ООО на ОСНО. Мы приобретает товары по внешнеторговым договорам прямой реализации. Обязаны ли мы сдавать отчёт «Налоговый расчёт сумм доходов, выплаченных иностранным организациям, и сумм удержанных налогов», КНД 1151056? Заранее спасибо за ответ. С уважением, Власова Наталья.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Нужно ли заполнять Налоговый расчёт сумм доходов, выплаченных иностранным организациям, и сумм удержанных налогов по внешнеторговым договорам прямой реализации в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отсутствуют суммы в полученных счет-фактурах по ЭДО в 1С Добрый день, в 1С в трех счет-фактурах у одного контрагента за ноябрь не проставляется сумма без НДС и сумма итого,…
- Отражение в учете суммы зачета по НДФЛ Добрый день! Проконсультируйте, пожалуйста, по вопросу отражения в программе 1С Бухгалтерия суммы зачета по НДФЛ на следующем примере: Сумма НДФЛ…
- Расхождение суммы налоговой базы по прибыли в декларации и справке-расчете налога на прибыль при отражении пеней на ЕНС в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1485) ОСНО. При формировании декларации сумма налоговой базы по прибыли получается меньше на 42 101 тыс., чем по…
- Как отредактировать сумму НДС без изменения общей суммы реализации в корректировке реализации в 1С Добрый день! Если уменьшить сумму НДС, то программа увеличивает сумму реализации без НДС, чтобы общая сумма с НДС сошлась. Подскажите,…
Статьи по этой теме
- Как заполнить сумму и НДС в договоре в 1С В программе 1С Бухгалтерия: 8.3 можно автоматически заполнить сумму по договору и НДС (с релиза 3.0.120 ). Как воспользоваться этим…
- Ошибка в ЗУП 3.1 – при выплате зарплаты завышается сумма взысканий, если пересчитали межрасчетную выплату В ЗУП 3.1 есть ошибка – если в межрасчетном документе ( Премия , Отпуск , Больничный лист , Разовое начисление…
- Возможность уменьшать сумму взысканий в ведомостях, если доход выплачиваем несколькими ведомостями (ЗУП 3.1.35.73) В ЗУП 3.1.35.73 появилась возможность распределять суммы взысканий, если доходы сотруднику выплачиваются несколькими ведомостями. Видео: Заполнение взысканий в ведомостях пропорционально сумме…
- Почему в ЗУП 3.1 прочее удержание уменьшает сумму компенсаций к выплате? Сотруднику, выплачивается компенсация за дистанционную работу. На этот вид дохода не обращается взыскание. В октябре из доходов сотрудника удержали неизрасходованную…
Здравствуйте!
Ранее были разъяснения, что доходы по внешнеторговым договорам прямой реализации (импорт) не относятся к п. 2 ст. 309 НК РФ, т. е. не являются доходами от источников в РФ и могут не отражаться в Расчете (Письма Минфина от 30.09.2016 N 03-08-13/56982, от 07.09.2017 N 03-08-05/57611, от 07.08.2019 N 03-08-05/59549, ФНС от 12.04.2022 N СД-4-3/4421@).
После введения новой формы Расчета Приказом ФНС от 26.09.2023 N ЕД-7-3/675@ безопаснее, во избежание блокировки счетов, до появления дополнительных разъяснений включать в разделы 4 и 5 все доходы, выплаченные иностранцам, в т. ч. от выполнения работ, оказания услуг и продажи товаров и передачи имущественных прав не на территории РФ.
Подробнее в материале:
Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям с 2024 года в 1С
Спасибо.