Заявление о зачете сумм подлежащих возмещению адвокатского образования в 1С

1. Здравствуйте!

   Заявление нужно заполнить вручную, не в программе
   — Титульный лист. Какой статус налогоплательщика нужно выбрать для Адвокатского образования «Адвокатский кабинет»?

   Зависит от того, кем будет подписано заявление,
   — налогоплательщиком — статус «1»;
   — представителем — статус «2»

   — Титульный лист. В поле КБК какой код нужно выбрать для Адвокатского образования «Адвокатский кабинет»? В предложенном, программой, списке нет необходимого КБК, а добавить нет возможности.

   Если НДФЛ уплачивается в составе ЕНП, уточните дополнительно его в налоговой.

   Заполнение поля КБК в программе.
   По кнопке Ещё — Ручной ввод (галочка), указываете следующие КБК:

   — с доходов, не превышающих 5 млн руб. — КБК 182 1 01 02020 01 1000 110;

   — с дохода свыше 5 млн руб. уплачивается двумя частями (п. 1 ст. 224, п. п. 6, 8 ст. 227 НК РФ):
   650 тыс. руб. — КБК 182 1 01 02020 01 1000 110
   с превышающей 650 тыс. руб., — КБК 182 1 01 02080 01 1000 110

   — Титульный лист (продолжение страницы). Нужно ли заполнять для Адвокатского образования «Адвокатский кабинет», т.к. такого рода образование не относится ни к ИП, ни к физ. лицу?

   Указываете ИНН и ФИО, как в Декларации 3 НДФЛ.

   1

2. Добрый день. Прошу некоторые уточнения.
   На титульном листе заявления нужно выбрать статус налогоплательщика
   1 – налогоплательщик;
   2 – плательщик сбора;
   3 – плательщик страховых взносов;
   4 – налоговый агент.
   Вопрос: Какой статус налогоплательщика нужно выбрать для Адвокатского образования «Адвокатский кабинет»? Нужно учесть следующее.
   В соответствии со ст. 21 ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре РФ» адвокатский кабинет не является юридическим лицом. В то же время адвокат, принявший решение осуществлять адвокатскую деятельность индивидуально, учредив адвокатский кабинет, не является и физическим лицом, так как согласно ст. 20 вышеуказанного Федерального закона адвокатский кабинет рассматривается в качестве особой формы организации адвокатских образований.
   Поэтому адвокатский кабинет относится к особой категории субъектов гражданского оборота, родственной физическому лицу, осуществляющему предпринимательскую деятельность, однако отличное от статуса индивидуального предпринимателя, обусловленное новой формой организации адвокатских образований.
   В плане страховых взносов «за себя» адвокат, учредивший адвокатский кабинет приравнен к ИП. А это значит, что адвокат, учредивший адвокатский кабинет должен уплатить страховых взносов как ИП.
   Далее.
   — Титульный лист. В поле КБК какой код нужно выбрать для Адвокатского образования «Адвокатский кабинет»?
   Правильно ли я понимаю?
   Если Адвокатское образование «Адвокатский кабинет» в 1 квартале 2023 г перечислило ¼ часть от годовой суммы взносов в фиксированном размере в бюджет. Необходимо заполнить заявление о зачете перечисленных сумм в счет будущих платежей НДФЛ.
   В программе 1С Бухгалтерия (ПРОФ) заполняется заявления о зачете налога. Или какое-то иное заявление? Смысл этого заявления заключается в закреплении перечисленной суммы денежных средств за страх. взносами в фиксированном размере ИП для дальнейших расчетов будущих платежей НДФЛ.
   Следовательно, в поле КБК нужно выбрать код для страховых взносов?
   Например. 182 1 02 02140 06 0000 160 (Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере, зачисляемые в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации на выплату страховой пенсии).
   Или код НДФЛ? Например, как Вы предложили, с доходов, не превышающих 5 млн руб. — КБК 182 1 01 02020 01 1000 110.

   1. По первому вопросу.

      Положительное сальдо на ЕНС не относится к какому — либо определённому налогу, это обезличенная сумма. Зачесть вы её хотите в счёт определённого налога, потому выступаете в заявлении — прежде всего, как налогоплательщик. Потому верный статус — это 1.

      По второму вопросу.

      В программе заполняется заявление о зачёте налога.

      Для Адвокатского образования «Адвокатский кабинет» оно не автоматизировано полностью, в плане наличия КБК подходящего вам.

      Указываем вручную КБК — КБК 182 1 01 02020 01 1000 110 если доходы не превысили 5 млн. руб. (Приказ ФНС России от 29.12.2016 № ММВ-7-1/736@ (ред. от 18.01.2023)) .

      1

3. Добрый день.
   Уточнение по вопросу:
   — Титульный лист. В поле КБК какой код нужно выбрать для Адвокатского образования «Адвокатский кабинет»?
   Ваше предложение:
   Указываем вручную КБК — КБК 182 1 01 02020 01 1000 110 если доходы не превысили 5 млн. руб. (Приказ ФНС России от 29.12.2016 № ММВ-7-1/736@ (ред. от 18.01.2023)).
   С Вами полностью согласна.
   Но в программе 1С Бухгалтерия (ПРОФ) в предложенном меню не указан такой КБК и самостоятельно добавить нет возможности.

   Скрин прикрепила
   Как поступить в данном случае?
   1. Приложение № 1

      

      Данный КБК отсутствует в программе, как писала выше.

      Его нужно ввести в ручную в строку КБК.

      Сделать это можно по кнопке Ещё — Ручной ввод (поставить галочку).

      Смотрите вложение.

      Поле станет активным для ручного ввода показателей.

      1

4. Добрый день. Спасибо за консультацию. Все получилось.

   1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

      1

Комментарии закрыты.