Зачет переплаты по налогу на прибыль при ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена Е.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.88/10)

Добрый день! Помогите, пжл, разобраться. На 01.01.2023 была переплата по налогу на прибыль, сдала декларацию за 2022г. сумма к уменьшению. Так как переплата по налогу, авансовые платежи за 1 кв . 2023 согласно декларации за 9 мес. 2022 не платились. В связи с ЕНС и ЕНП не могу понять, как вести учет по налогу на прибыль в 1С. Возврат и зачет переплаты проводить не собираемся, т.к. по итогам 1 кв. 2023 налог будет к уплате. Я правильно понимаю, что уведомление не подается, т.к. налоговая суммы берет с декларации.

Метки консультации: —
Все комментарии (8)

  2. Добрый день!
    По сч. 68.90 сумма переплаты по налогу на прибыль, за 1 кв. 2023г. налог к уплате и соответственно авансовые платежи во 2 кв. 2023, каким образом отражать сумма налога к уплате для уменьшения сальдо по сч. 68.90.

  4. Галина, доброе утро! В статье показывают УО по ЕНС, но не показывают как его настроили, не могу найти настройки на сайте.

  5. Первую вкладку покажите, пожалуйста.

    1. Сверяйтесь, пожалуйста, начиная с шапки отчета.
      Основные данные мы не смотрим. Нужны остатки и обороты — тогда УО сформируется корректно, как вам и нужно.

      Понимаете совершенно верно. Уведомление по ЕНС в части налога на прибыль не подается, т.к. налоговая суммы берет с декларации. В 1С при этом нужны движения по 68.90 и регистрам ЕНС, поэтому отражаем Операцию по ЕНС.
      Исключение — налоговые агенты при прибыль, достаточно редкая ситуация. Эта категория налогоплательщиков сдает Уведомление по ЕНС.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перенос переплаты по прибыли за прошлые периоды на ЕНС и проверка данных по счету 68.90 в 1С Добрый день! Организация с обособленными подразделениями ведет учет в 1С ПРОФ и отчитывается по налогу на прибыль ежеквартально. В результате…
  2. Как отражать переплату по налогу на прибыль в РБ и ФБ при переходе на ЕНС в 1С Добрый день! Организация предоставляет ежеквартальные декларации по налогу на прибыль с уплатой ежемесячных авансовых платежей, есть ОП. После формирования декларации…
  3. Зачет положительного сальдо на ЕНС в счет оплаты налога на прибыль за 2022г в 1С Добрый день, за 2022г. получился налог на прибыль к уплате 431,00 в ФБ и 2440,00 в бюджет субъекта, т.к. была…
  4. ЕНС в части налога на прибыль: формирование сальдо на 01.01.2023 и в течение 2023 года в 1С Добрый день. Используем программу 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2143) Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.140.20). У себе в учете на 01.01.2023 сделали…

Статьи по этой теме

  1. Как рассчитать авансовые платежи в декларации по прибыли при переплате налога? Нужно ли уплачивать авансовые платежи, если есть переплата по налогу на прибыль? При наличии переплаты по налогу на прибыль уплачивать…
  2. Можно ли платить налог на прибыль с учетом переплаты, т. е. уплачивать меньше, чем по декларации? В 4 квартале у организации образовалась переплата по налогу на прибыль. Можно ли в текущем году платить налог с учетом…
  3. Когда можно воспользоваться положительным сальдо на ЕНС при налоге к уменьшению? За 2023 налог на прибыль получился к уменьшению. Как это отразится на ЕНС в 1С:Бухгалтерия? Что сделать, чтобы сумму переплаты…
  4. Заявление об отмене резерва переплаты в региональный бюджет по прибыли в 1С Заявления для урегулирования сальдо ЕНС в 1С Система зачета и возврата остатка на ЕНС Положительный остаток на ЕНС можно: вернуть…