Добрый день! Помогите, пжл, разобраться. На 01.01.2023 была переплата по налогу на прибыль, сдала декларацию за 2022г. сумма к уменьшению. Так как переплата по налогу, авансовые платежи за 1 кв . 2023 согласно декларации за 9 мес. 2022 не платились. В связи с ЕНС и ЕНП не могу понять, как вести учет по налогу на прибыль в 1С. Возврат и зачет переплаты проводить не собираемся, т.к. по итогам 1 кв. 2023 налог будет к уплате. Я правильно понимаю, что уведомление не подается, т.к. налоговая суммы берет с декларации.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение подобной ситуации:
Зачет переплаты по налогу на прибыль в региональный бюджет за 2022 в счет платежей 2023 при ЕНС в 1С
Останутся вопросы, пишите 🙂
Добрый день!
По сч. 68.90 сумма переплаты по налогу на прибыль, за 1 кв. 2023г. налог к уплате и соответственно авансовые платежи во 2 кв. 2023, каким образом отражать сумма налога к уплате для уменьшения сальдо по сч. 68.90.
При формировании Операции по ЕНС, корректируется остаток на 68.90.
Материалы по теме:
Работа с ЕНС и ЕНП в части налога на прибыль в 1С
Схема регистров при работе с ЕНС в 1С .
Галина, доброе утро! В статье показывают УО по ЕНС, но не показывают как его настроили, не могу найти настройки на сайте.
Приложение
Настройки здесь
Единый налоговый платеж с 2023 — самое важное в 1С:Бухгалтерия
В конце плеера Сверка расчетов при ЕНС.
Скрин прилагаю.
Первую вкладку покажите, пожалуйста.
Сверяйтесь, пожалуйста, начиная с шапки отчета.
Основные данные мы не смотрим. Нужны остатки и обороты — тогда УО сформируется корректно, как вам и нужно.
Понимаете совершенно верно. Уведомление по ЕНС в части налога на прибыль не подается, т.к. налоговая суммы берет с декларации. В 1С при этом нужны движения по 68.90 и регистрам ЕНС, поэтому отражаем Операцию по ЕНС.
Исключение — налоговые агенты при прибыль, достаточно редкая ситуация. Эта категория налогоплательщиков сдает Уведомление по ЕНС.