Добрый день! Вопрос: покупатели вернули товар реализованный в 4 квартале 2024 года в 1 квартале 2025 года после проведения корректировки реализации возник убыток прошлого налогового периода выявленный в текущем (отчетном) налоговом периоде . прочитав письмо минфина от 15.05.2025 года №03-03-06/1/47786 понимаем, что необходимо уточниться по декларации за 2024 год и 1 квартал 2025 года, так как ставка налога изменилась с 20% на 25%. При проведении корректировки реализации программа все операции отражает текущим налоговым периодом . Как провести данные операции в 1с в закрытом налоговом периоде и заполнить корректные декларации?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка в закрытом периоде налога на прибыль с учетом убытков прошлого налогового периода в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка декларации по налогу на прибыль Добрый день! Организацией в течении первого полугодия были оформлены и подписаны с покупателем УКД в сторону уменьшения реализации за 2022…
- Корректировка реализации в сторону уменьшения, уточненная декларация по прибыли в 1С Добрый день! У нас ОСНО, но мы оказываем медицинские услуги и соответственно применяем льготу по налогу на прибыль - нулевая…
- Как отсторнировать вычеты прошлого квартала, если из-за сторно реализации того же квартала получается НДС к возмещению в 1С Добрый день. Помогите. Запуталась. В 3 квартале 2024 сделала документ «Сторно реализации» за 3 квартал 2023 года. Сумма большая. Налоги…
- Отражение Корректировки реализации на уменьшение за 2024, проведенная в 2025 в 1С ООО (СМП с правом упрощенного бухучёта и отчётности) в 2024 году выполнило работы (освобождённые от НДС по пп. 15 п.…
Статьи по этой теме
- Как провести корректировку реализации после перехода с ОСНО на УСН в 1С? Организация на ОСНО, с 01.01.2026 перешла на УСН «Доходы-расходы» с НДС 22%. В 1 квартале часто бывают корректировки реализации прошлых…
- Как исправить налог на имущество, если он исчислен по кадастровой стоимости, вместо среднегодовой в 1С? 01.10.2024 приобретен объект основного средства, по которому компания рассчитывала и уплачивала налог на имущество по кадастровой стоимости, декларацию не сдавала,…
- Пересчет земельного налога, если ошибочно применена пониженная ставка в 1С Письмо ФНС от 13.02.2025 N БС-4-21/1433@, Определение Верховного Суда от 01.10.2024 N 305-ЭС24-16380 по делу N А41-35140/2023 установление пониженной ставки…
- Как исчислить турналог при возврате предоплаты? Как посчитать туристический налог, если клиент оплатил аванс, но не заехал без уведомления? В этом случае взимается штраф, остальная сумма…
Добрый день!
Если возвращаются уже принятые на учет товары, то покупатель выставляет счет-фактуру на их возврат. Регистрируем ее в нижней части документа Возврат товаров от покупателя.
Подробнее:
Возврат товара от покупателя в 1С 8.3: поэтапная инструкция
Корректировка оформляется документом Корректировка реализации. Возврат с покупателем согласован — ставьте вид По согласованию сторон. В нем регистрируете КСФ.
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция пункт Корректировка реализации в сторону уменьшения за прошлый период в 1С.
На вкладке Расчеты не устанавливайте флаг Бух. отчетность прошлого года закрыта для корректировки. Здесь же укажите статью прочих доходов и расходов для учета корректировки в НУ.
При проведении документа сформируются проводки по исправлению выручки и НДС, период нужно будет перезакрыть, изменения автоматически попадут в декларацию по налогу на прибыль.
Спасибо!