Добрый день! Вопрос: покупатели вернули товар реализованный в 4 квартале 2024 года в 1 квартале 2025 года после проведения корректировки реализации возник убыток прошлого налогового периода выявленный в текущем (отчетном) налоговом периоде . прочитав письмо минфина от 15.05.2025 года №03-03-06/1/47786 понимаем, что необходимо уточниться по декларации за 2024 год и 1 квартал 2025 года, так как ставка налога изменилась с 20% на 25%. При проведении корректировки реализации программа все операции отражает текущим налоговым периодом . Как провести данные операции в 1с в закрытом налоговом периоде и заполнить корректные декларации?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка в закрытом периоде налога на прибыль с учетом убытков прошлого налогового периода в 1С
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка поступления в сторону уменьшения по товару, реализованному в прошлом налоговом периоде в 1С Здравствуйте! Не могу найти ответ на вопрос по отражению корректировки поступления по согласованию сторон в сторону уменьшения. Большая часть товара…
- Корректировка реализации в сторону уменьшения, уточненная декларация по прибыли в 1С Добрый день! У нас ОСНО, но мы оказываем медицинские услуги и соответственно применяем льготу по налогу на прибыль - нулевая…
- Перенос расходов на 2024 г. по документу Корректировка реализации, проведенной в 1 кв. 2025 г. в 1С Здравствуйте, помогите разобраться, как правильно в 1С отразить корректировки в текущем квартале (3 кв. 2025). Организация на ООО (ОСНО) 27.03.25…
- Расходы прошлых периодов в декларации по налогу на прибыль в 1С В 2025 г. отражены возвраты рекламационных приборов, отгруженных в 2024 г. Отразили через документ «Корректировка реализации», документом были созданы проводки…
Статьи по этой теме
- Как перенести ошибочную корректировку реализации в другой квартал в 1С? В 1С в сентябре 2024 была сделана Корректировка реализации с уменьшением вид операции Корректировка по согласованию сторон. В январе 2025…
- Завышена сумма транспортного налога за прошлый год – порядок исправления в 1С Из статьи вы узнаете, какие правки внести в 1С, если завышен транспортный налог за прошлый период и авансовые платежи за…
- Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС без интеграции в 1С Пример Организация допустила ошибку, признав в расходах: 4 кв. 2023 — 4 000 руб.; 1 кв. 2024 — 6 000…
- Как исправить декларацию по налогу на прибыль 2025, если подан РСВ к уменьшению за прошлый период в 1С? Видео: Прошлогодние ошибки по налогам и взносам в декларации по прибыли п. 1 ст. 54 НК РФ предусмотрена возможность исправления…
Добрый день!
Если возвращаются уже принятые на учет товары, то покупатель выставляет счет-фактуру на их возврат. Регистрируем ее в нижней части документа Возврат товаров от покупателя.
Подробнее:
Возврат товара от покупателя в 1С 8.3: поэтапная инструкция
Корректировка оформляется документом Корректировка реализации. Возврат с покупателем согласован — ставьте вид По согласованию сторон. В нем регистрируете КСФ.
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция пункт Корректировка реализации в сторону уменьшения за прошлый период в 1С.
На вкладке Расчеты не устанавливайте флаг Бух. отчетность прошлого года закрыта для корректировки. Здесь же укажите статью прочих доходов и расходов для учета корректировки в НУ.
При проведении документа сформируются проводки по исправлению выручки и НДС, период нужно будет перезакрыть, изменения автоматически попадут в декларацию по налогу на прибыль.
Спасибо!