Войти в кабинетДобрый день. Мой предыдущий вопрос: Добрый день.
С контрагентом заключены договоры А, В и С на выполнение работ.
Аванс по договору А поступил 20.03.2020 в сумме 283 200. С полученного аванса уплачен ндс в сумме 47 200,00. Авансы по договорам В и С не поступали.
05.08.2021 года провели реализацию на выполнение работ по договору А на сумму 283 200,00.
НДС к уплате по договору А 47 200,00
НДС к зачету по договору А 47 200,00 (ранее уплаченный с аванса).
Декларацию по НДС за 3 кв. 2021 сдали и выяснилось, что реализация на договор А сделана ошибочно. Необходимо было сделать реализации по договорам В и С. Сумма реализации по договорам В и С равна реализации по договору А 283 200,00.
Продолжение: Созвонилась с бухгалтером контрагента, выяснилось, что работают без НДС.
Я сейчас в программе сторнировала реализацию 283 200 по договору А, далее операцией сторно Формир Книги Покупок сняла зачет аванса. В итоге НДС к уплате не изменился, но уменьшилась сумма реализации и сумма НДС к зачету.
Реализацию по дог В и С смогу сделать только 01.11.2021 с внесением данных о записи доплистов к 3 кварталу 2021 г. Тогда НДС к доплате за 3 кв. 2021 будет 47 200 (доплату уже сделала 25.10.2021, чтобы не платить пени) и плюс формирую Корректировочную декларацию по НДС. и дальше что с Прибылью? Формировать вручную уточненку по прибыли, при этом сумма реализации не изменится…
Как поступить ?
Добрый день!
Так ваша организация является плательщиком НДС , вам не важно работает ли контрагент с НДС или нет. Вы выставляете документы реализации в обычном порядке, с выделенным НДС.
Вам нужно действовать по схеме, как ответила моя коллега Оксана Бачурина в предыдущем вопросе.
В этом случае сумма реализации и сумма НДС к зачету не изменится.
Корректировочную декларацию вы подадите, когда внесете изменения, как советовала коллега. Декларация по прибыли у вас не изменится.