Налог на прибыль налоговых агентов задваивается в январе после подачи уведомления в декабре в 1С

Вопрос задал Ульяна Р.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.84/10)

Добрый день. Платим налог на прибыль как агенты при выплате доходов иностранным организациям. В декабре подавали уведомление, а срок уплаты в январе, и при проведении регламентной операции Д68.34 К 68.90, и эта сумма висит теперь на ОСВ 68.34. Какую операцию провести еще следует в данном случае?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Ульяна!

    Если верно поняла, не сформирована проводка Дт 68.34 — Кт 68.90
    Перенести сумму с 68.34 на 68.90 нужно с помощью документа Корректировка ЕНС (Операции — Единый налоговый счёт — Корректировка ЕНС).
    Подробнее:
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
    Материал по теме:
    Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С

  2. У меня получилось так: два раза одна и та же сумма с одной и той же проводкой Д 68.34 К 68.90.

  3. Уведомление, созданное в декабре, нужно сторнировать, т. к. создали уведомление в декабре 2023 — сформировалась проводка по переносу. Потом провели начисление налогов на ЕНС за декабрь — опять перенос. Налог задвоился. После сторно уведомления, например, датой 01.01.2024 г., всё закрывается красиво.
    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия

Комментарии закрыты.