Налог на прибыль к уменьшению в 1С

Вопрос задал Оксана Б. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

Добрый день!
Ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль были уплачены в сумме 1 104 619,00
Налог на прибыль за 1 кв составил 416 033,00
Таким образом, переплата составила 688 586,00. Эту сумм я вижу по ДТ 68.04.1
При формировании операции по ЕСН, открывается форма, но суммы в ней 0,00.
Верно ли я понимаю, что мне нужно указать суммы с минусом в этой операции с разбивкой по бюджетам и в общей сумме 688 586,00?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Оксана!

    Перенести нужно документом Операция по единому налоговому счету с видом Корректировка счета — Пополнение.
    Операции по ЕНС в 1С .

    Посмотрите, пожалуйста, блок семинара Уплата налога на прибыль на ЕНС в 1С, так как раз рассмотрена ваша ситуация
    Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2023 в 1С

  2. Спасибо! Я посмотрела этот блок, и у меня возникло два вопроса:
    1) в семинаре сторнирование как раз делают документом Опреция по ЕСН : Налоги (начисление) со знаком минус. Не будет ли какой-либо ошибки, если я сделаю Операцию по единому налоговому счету с видом Корректировка счета — Пополнение?
    2) если образуется переплата то почему в семинаре авансовый платеж делают на всю сумму, без учёта переплаты?

    1. 1. Ошибки не будет, т.к. по факту это переплата.

      Эту операцию вы делаете после сторнирования в начислении.

      2. Авансовый платёж, в семинаре делают за апрель, он относится уже ко второму кварталу.

      По факту, с 01.01.2023 г. все платежи по падают на ЕНС.

      Например, платёж в ФБ по налогу на прибыль, попадая на ЕНС обезличивается и становится просто положительным сальдо.

      После декларации за 1 кв, произойдёт зачёт суммы к уплате.

      Сумма переплаты, так и будет оставаться положительным сальдо на ЕНС и зачёт, без вашего заявления о зачёте на конкретный налог, может произойти в счёт ближайшего обязательства.

      Поэтому, если вы хотите уменьшить авансовый платёж по прибыли в ФБ, за счёт переплаты, здесь нужно подать заявление о зачёте.

      Переплата налога в РБ фиксируется за региональным бюджетом, здесь заявления подавать не нужно.

      После положительного ответа, вы можете уменьшить сумму платежа на эту переплату.

      Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С .
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.