Добрый день. Провела в текущем году документ корректировка поступления «исправление собственной ошибки» за 2020 год с НДС разобралась по вашей консультации. В НУ на 91 счете поставила «не учитывать в налоговом учете» в прибыль текущего года исправление не попадает. Но у нас убытки в текущем периоде, значит я должна внести изменения в НУ за 2020 год, как правильно это сделать что бы программа не слетела и можно было сдать уточнённую декларацию по прибыли за 2020 год, там тоже по году убыток. Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Налог на прибыль
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировки реализации и поступления не отражаются в налоговых регистрах по прибыли в 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0. Добрый день. Для исправления ошибок прошлых лет (забытых документов, исправления собственных ошибок и пр.) используем…
- Корректировка по налогу на прибыль вручную в 1С Добрый день! Как в текущем периоде (за 6 мес. 2023) отразить корректировку в НУ за период 2020-2022 г. Увеличен внереализационный…
- Учет убытка прошлых лет в НУ, если забыли сделать перенос на счет 97 в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если в 2019 году не было сделано проводки по переносу убытка на 97 счет, как правильно…
- Перенос убытков прошлых лет в РБП, если не сделали это вовремя в 1С Добрый день, Компания работала с убытками в 2018, 2019 годах. Проводок Дт 97.21 Кт 99.01.1 31.12.18 и 31.12.2019 не были…
Статьи по этой теме
- Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С Иногда бывают непредвиденные ситуации из-за которых происходят пропуски в отражении фактов хозяйственной деятельности. Давайте разберем как внести неучтенные документы прошлого…
- Как пересчитать базу по прибыли при ошибке прошлого периода Источник: Письмо Минфина от 29.07.2022 N 03-07-11/73602 Информация для: плательщиков налога на прибыль Сумму выявленной ошибки, которая привела к излишней…
- Когда признавать расходы по налогу на прибыль, если документы получены с опозданием? Очень много документов не получили от контрагентов, не работающих в конце марта. Можно ли принять эти расходы в последующих кварталах?…
- Ограничение на перенос убытков продлят до 2024 года Минфин России на официальном сайте разместил презентацию Основных направлений налоговой политики на 2020–2022 годы. Среди запланированных мероприятий есть неутешительная новость…
Добрый день!
Корректируем регистры, чтобы не перепроводить 2020 год.
Данная корректировка не приведет к перепроведению базы. Материал можно посмотреть: Почему не нарушается граница последовательности при ручной корректировке проводок? .
1. Документ Поступления (акты, накладные, УПД) создан в 2020 г, раз делали Корректировку поступления, тогда его не трогаем. Если создаете в текущем периоде, в 2021 г, то по Кнопке ДтКт (посмотреть проводки) ставим флажок Ручная корректировка разрешает редактирование движения документа, там в проводках исправляем дату на 31.12.2020. Для примера, формируется проводка Дт 26-Кт 60.01
2. Для того, чтобы суммы отразились в Декларации по налогу на прибыль Л 02 стр 030, необходимо в документе «Закрытие месяца за декабрь 2020, создать проводку по закрытию затратного счета ( в примере Дт 90.08 -Кт 26). Регламентная операция Закрытие 20, 23, 26,25 счета -Посмотреть проводки — ставим флажок Ручная корректировка разрешает редактирование, добавляем нужную нам проводку, в моем примере Дт 90.08 -Кт 26.
Создаем Декларацию по налогу на прибыль, корректировка N. По кнопке Заполнить, происходит автоматическое заполнение, нужная сумма попадает в Декларацию.
Обязательно, сделайте архивную копию базы. На копии базы можно сначала произвести операции, а затем продублировать в рабочей.
Полезный материал:
Учет и расчет пеней .
Вышенаписанное сделали. В декларацию по налогу на прибыль за 2020 г. все попало. Как теперь сделать закрытие сч. 90.02.1 в НУ. Ручными проводками Д90.09 К90.02.1; Д 99.01.1 К 90.09; Д 97 К 99.01.1? Или автоматически закроется (тогда как? какой операцией?)?
Добрый день, Нина!
Все также добавляем ручные проводки в документ «Закрытие месяца» Декабрь 2020г. Перепроводить закрытые периоды не нужно. После выполнения всех операций необходимо проанализировать ОСВ за 2020 год.