Добрый день. Провела в текущем году документ корректировка поступления «исправление собственной ошибки» за 2020 год с НДС разобралась по вашей консультации. В НУ на 91 счете поставила «не учитывать в налоговом учете» в прибыль текущего года исправление не попадает. Но у нас убытки в текущем периоде, значит я должна внести изменения в НУ за 2020 год, как правильно это сделать что бы программа не слетела и можно было сдать уточнённую декларацию по прибыли за 2020 год, там тоже по году убыток. Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Налог на прибыль
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировки реализации и поступления не отражаются в налоговых регистрах по прибыли в 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0. Добрый день. Для исправления ошибок прошлых лет (забытых документов, исправления собственных ошибок и пр.) используем…
- Корректировка по налогу на прибыль вручную в 1С Добрый день! Как в текущем периоде (за 6 мес. 2023) отразить корректировку в НУ за период 2020-2022 г. Увеличен внереализационный…
- Учет убытка прошлых лет в НУ, если забыли сделать перенос на счет 97 в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если в 2019 году не было сделано проводки по переносу убытка на 97 счет, как правильно…
- Можно ли расходы за прошлый год отразить в текущем, если в прошлом году убыток в НУ в 1С Добрый день. За 2021 год была прибыль, в 1 кв. 2022 года тоже прибыль. А по итогу за полугодие 2022…
Статьи по этой теме
- Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С Иногда бывают непредвиденные ситуации из-за которых происходят пропуски в отражении фактов хозяйственной деятельности. Давайте разберем как внести неучтенные документы прошлого…
- Как пересчитать базу по прибыли при ошибке прошлого периода Источник: Письмо Минфина от 29.07.2022 N 03-07-11/73602 Информация для: плательщиков налога на прибыль Сумму выявленной ошибки, которая привела к излишней…
- Когда признавать расходы по налогу на прибыль, если документы получены с опозданием? Очень много документов не получили от контрагентов, не работающих в конце марта. Можно ли принять эти расходы в последующих кварталах?…
- Занижена сумма затрат прошлого года: занижен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности Если с корректировочными и исправительными документами от поставщика все понятно. То как исправлять ошибки, возникшие при проведении регламентных операций, например,…
Добрый день!
Корректируем регистры, чтобы не перепроводить 2020 год.
Данная корректировка не приведет к перепроведению базы. Материал можно посмотреть: Почему не нарушается граница последовательности при ручной корректировке проводок? .
1. Документ Поступления (акты, накладные, УПД) создан в 2020 г, раз делали Корректировку поступления, тогда его не трогаем. Если создаете в текущем периоде, в 2021 г, то по Кнопке ДтКт (посмотреть проводки) ставим флажок Ручная корректировка разрешает редактирование движения документа, там в проводках исправляем дату на 31.12.2020. Для примера, формируется проводка Дт 26-Кт 60.01
2. Для того, чтобы суммы отразились в Декларации по налогу на прибыль Л 02 стр 030, необходимо в документе «Закрытие месяца за декабрь 2020, создать проводку по закрытию затратного счета ( в примере Дт 90.08 -Кт 26). Регламентная операция Закрытие 20, 23, 26,25 счета -Посмотреть проводки — ставим флажок Ручная корректировка разрешает редактирование, добавляем нужную нам проводку, в моем примере Дт 90.08 -Кт 26.
Создаем Декларацию по налогу на прибыль, корректировка N. По кнопке Заполнить, происходит автоматическое заполнение, нужная сумма попадает в Декларацию.
Обязательно, сделайте архивную копию базы. На копии базы можно сначала произвести операции, а затем продублировать в рабочей.
Полезный материал:
Учет и расчет пеней .
Вышенаписанное сделали. В декларацию по налогу на прибыль за 2020 г. все попало. Как теперь сделать закрытие сч. 90.02.1 в НУ. Ручными проводками Д90.09 К90.02.1; Д 99.01.1 К 90.09; Д 97 К 99.01.1? Или автоматически закроется (тогда как? какой операцией?)?
Добрый день, Нина!
Все также добавляем ручные проводки в документ «Закрытие месяца» Декабрь 2020г. Перепроводить закрытые периоды не нужно. После выполнения всех операций необходимо проанализировать ОСВ за 2020 год.