За 2018 год выявили ошибку в 2021 году: были излишне начислили проценты по займу в налоговом учете.
В 2018 году был убыток, после выявления ошибки, убыток уменьшился.
Уточненную декларацию сделали в ручную.
Как в 1-с в текущем периоде внести исправление на 09 счете «Отложенные налоговые активы» и уменьшить налоговый убыток за 2018 год на счете 97 «Убытки прошлых лет»? Ошибка не существенная.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
УП.
Оксана, Вы ведете речь о перенос текущего убытка на расходы будущих периодов , а вопрос о другом:
«За 2018 год выявили ошибку в 2021 году: были излишне начислили проценты по займу в налоговом учете.
В 2018 году был убыток, после выявления ошибки, убыток уменьшился.
Уточненную декларацию сделали в ручную.
Как в 1-с в текущем периоде внести исправление на 09 счете «Отложенные налоговые активы» и уменьшить налоговый убыток за 2018 год на счете 97 «Убытки прошлых лет»? Ошибка не существенная.»
Прошу Вас ответить на конкретный вопрос.
Данные корректировки вы можете сделать только вручную. Вы же уточненку просто поправили сами без закрытия старого периода в 1С?
Спасибо, Ольга за ответ. Я сделала проводку в 2021 году по уменьшению убытка за 2018 год в налоговом учете Д 99.01.1 К97.21. Но программа регламентной операцией в конце месяца эту операцию сторнировала. Не знаю как быть? Помогите, пожалуйста. Спасибо.
Спасибо, неделю голову ломаю и все не так.
Добрый день!
Оформите документ Сторно операции, которой вы начисляли убыток на разницу( т.е. было 100р, а надо было 80р., оформляете сторно на 20р). Далее закройте месяц и проверьте счет 09, изменилось ли сальдо.
В карточке РБП убыток 2018 сумму тоже уменьшите на 20р.
Больше проводок по счетом 97 ни каких делать не надо.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, признавался ли убыток для целей налога на прибыль в 2019,2020, 1 кв. 2021?
И пришлите карточку счетов 97.21, 09 по виду актива Расходы будущих периодов за период 31.12.2018-31.03.2021.
Наша компания является Застройщиком и у нас до сдачи квартир накоплены убытки за большой период. В 2019-2021 годы убытки 2018 года не закрывались.
Я высылаю Вам к запрошенному материалу еще и ОСВ, что бы было видно, что помимо регламентных операций, я на 97 счете делала исправительные проводки, так как первоначально когда делали проводки по учету убытков на 97 счете, то в проводке указывали «Подразделение», а его указывать не надо было, так как в регламентной проводке «Подразделение » не указывается. Проводки я делала сторнированием операций и вводом новых операций.
Добрый день!
При моделировании вашей проблемы базе, ошибка со сторнированием операции по уменьшению РБП не воспроизводится.
Уточните, пожалуйста, почему у вас проводки не соответствуют настройкам УП? т.е. в карточке счета 09 у вас проводки вплоть до 31.12.21 с использованием счета 68.04.2, это показатель ведения учета по ПБУ 18/02 — балансовым методом с ПР и ВР, а в УП у вас — балансовый метод. Если они перешли на балансовый метод без ПР и ВР с 01.01.21, то нужно перепровести все документы.
Создайте копию базы Как сделать копию базы 1С 8.3
еще раз проверьте настройки и перепроведите все документы с начала применения новых настроек УП, например, с 01.01.2021. Должно все получиться.