Корректировка счета 68.04 и ЕНС по налогу на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена *.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

Добрый день, подскажите, пожалуйста, как лучше исправить: я закрывала год, и у меня получилось, что в декларациях по прибыли за 1, 2, 3 квартал 2024 г. немного изменились данные. Например, нужно было уплатить 1000 р., а я в декларации показала 1050 р., и так все три квартала, в итоге на 31.12.24 у меня не идет счет 68,04 ДТ и сумма в декларации к уменьшению на небольшую сумму. 2024 год уже закрыт. Как можно это исправить в 1С январем месяцем? Уточненные декларации за 1, 2, 3 квартал 2024 г. я подавать не рассматриваю))

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, в итоге сумма к уплате в декларации налога на прибыль больше, чем отражено в программе?
    Получается, нужно доначислить налог на счет 68.04 и перенести на ЕНС?
    Или по итогу года сумма выровнялась и отличается только квартальные декларации?

    Опишите, пожалуйста, ситуацию более подробно.

  2. У меня в декларации за 2024 год Сумма налога к уменьшению 104 436 (фед бюджет + бюджет РФ) на 2 110 р больше чем по ДТ счета 68,04 — 102 326. По итогу сумма не выровнялась.

  3. В настоящее время со счета 68.04 сумма перенесена на ЕНС меньше на 2110.
    Откорректировать можно документом «Корректировка ЕНС» — вид операции «Начисления налога» — сумма будет с минусом.
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

    Операция должна быть аналогичной — Дт 68.04 Кт 68.90.
    Перенос налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Начисление ЕНС, нет вычетов по НДС в 1С Добрый день. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1808) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.174.30) При проверке начисления на ЕНС заметила такую ошибку. Подскажите, почему…
  2. ИП ОСНО, не отразили реализацию за прошлый период в 1С Здравствуйте, ИП на ОСНО. В 2026 году обнаружили, что не отразили документ реализации за 4 квартал 2024 года. Подскажите, как…
  3. Уточненная декларация по налогу на прибыль, если занижены расходы в 1С Здравствуйте! Организация, производитель кондитерских изделий, на ОСНО, при составлении декларации за 2023 год обнаружила ошибку в формировании себестоимости, занижении расходов…
  4. Отражение возвратов прошлых периодов при увеличении ставки налога на прибыль. Отражение налога по сч 68/04 Здравствуйте! В 1С в новой версии добавлена возможность с 2025 года при возврате корректировать налоговые доходы и расходы в том…

Статьи по этой теме

  1. Почему налог на прибыль переносится на ЕНС без учета авансовых платежей в 1С? В 4 квартале уплачивались авансовые платежи в размере 3 млн. руб. По итогам 2023 сумма начисленного налога составляет 6 млн.…
  2. Почему в регламентной операции Начисление налогов на ЕНС за сентябрь нет проводки с ежемесячными авансами по прибыли на 1 квартал в 1С? В декларации за 9 месяцев указаны ежемесячные авансовые платежи на 4 квартал 2024 и 1 квартал 2025. В 1С регламентная…
  3. Как исправить налог на имущество, если он исчислен по кадастровой стоимости, вместо среднегодовой в 1С? 01.10.2024 приобретен объект основного средства, по которому компания рассчитывала и уплачивала налог на имущество по кадастровой стоимости, декларацию не сдавала,…
  4. Декларация по УСН за 2023 для ИП в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…