Отражение на ЕНС переплаты по налогу на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Р. (Смоленск, Смоленская область)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.30) ОСНО. По результатам 2023 года у нас в организации получена прибыль и соответственно налог на прибыль, авансовые платежи по налогу на прибыль, которые мы уплачиваем ежемесячно превысили налог на прибыль. Регламентный документ «закрытие месяца» за декабрь 2023 года сработал так, что осталось дебетовое сальдо по счету 68.4.1 (переплата), авансы по налогу на прибыль на первый квартал начислились правильно по срокам 29.01.24, 28.02.24, 28.03.24 в полных суммах по 9 месяцам 2023 года. нужно ли делать дополнительные документы 31 декабря 2023 года по ЕНС как мы делали по Вашей методологии за 9 месяцев налог на прибыль к уменьшению или нужно оставить в балансе дебиторскую задолженность в виде переплаты по сч 68.4.1 и еще у нас есть переплата на дебете сч 68.90 (уточненные расчеты по другим налогам к уменьшению).

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    Если программа сформировала правильные суммы (сроки уплаты) начисления ежемесячных платежей
    по налогу на прибыль, а так же верную сумму переплаты.
    Дополнительных корректировок производить не нужно.

    При не корректном формировании оборотов по счету ЕНС, можно откорректировать, опираясь на инструкцию.
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Закрытие счетов на 68.90, настройки и порядок работы в программе в 2024 с ЕНС в 1С Добрый день. 1. Веду два предприятия. У обоих есть транспортный налог за 2023г., в одном автоматически списался 68.07 на 68.90…
  2. Отражение на ЕНС налога на прибыль к уменьшению по итогам 2023 в 1С В 2023г по итогам года налог на прибыль получился к уменьшению. Какими операциями нужно отразить это? По итогам года у…
  3. Зачет переплаты по налогу на прибыль в 1С По итогам 2022г у нас получилась переплата по налогу на прибыль, к уменьшению около 363 тысяч. Мы решили ее не…
  4. Авансовый платеж налог на прибыль к уменьшению в 1С Добрый день! Наша организация уплачивает ежемесячные платежи из расчетной прибыли. За 1кв.2023г. были уплачены авансовые платежи (январь-март) в размере 600т.р..…

Статьи по этой теме

  1. Когда можно воспользоваться положительным сальдо на ЕНС при налоге к уменьшению? За 2023 налог на прибыль получился к уменьшению. Как это отразится на ЕНС в 1С:Бухгалтерия? Что сделать, чтобы сумму переплаты…
  2. Заявление об отмене резерва переплаты в региональный бюджет по прибыли в 1С Заявления для урегулирования сальдо ЕНС в 1С Система зачета и возврата остатка на ЕНС Положительный остаток на ЕНС можно: вернуть…
  3. Нужна ли уточненка по прибыли, если обнаружена переплата по транспортному налогу? Источник: Письмо Минфина от 25.04.2024 N 03-03-06/1/38979 Информация для: владельцев транспорта Минфин разъяснил: если организация обнаружила, что в предыдущем периоде…
  4. Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежеквартальных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежеквартальными авансами получился налог к уменьшению:…