Некорректная сумма НДС перенесена на ЕНС за 4 квартал 2023, если декларация по НДС на возмещение в 1С

1. Здравствуйте!

   Если по 68.02 всегда сальдо по Дт, тогда оно автоматически на 68.90 не переносится в Закрытии месяца в рег. операции Начисление налогов на единый налоговый счет.

   Применяете Корректировка ЕНС с 2024 и переносите сумму после окончания камералки по НДС на 68.90.

   Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

   Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С

   Так по общему правилу.

   2

2. Приложите Анализ счета 68.02 за 4 кв по субсчетам, по субсчетам кор. счетов (флажки в Показать настройки проставить).
   И декларацию по НДС 4 кв раздел 1.

   Некорректная сумма переноса может быть, если после обновления на 3.0.147 не перезакрыли декабрь.
   Это предварительно надо выполнить.

3. У нас КОРП. Машина берет обороты Кт-Дт Не учитывая 51 счет, это возврат денег за предыдущий квартал. И начисляет налог, разделив его на три части. Может что то не предусмотрели?

4. Приложение

   Спасибо за уточнение.

   Оплаты не участвуют в расчете НДС. И их не должно быть по 68.02 с 2023.
   Они только по 68.90 могут быть.
   Это касается всех налогов и взносов, которые входят в ЕНП.

   Не вижу на скрине перенос на 68.90 со счета 68.02.
   Он обязателен в 2023, даже если применяли платежки со статусом 02.

   Подробнее
   Переход на ЕНС не с 01.01.2023 в 1С

   На текущий момент из нюансов. Именно по переходу в декабре на новую методику работы с ЕНС.
   Если по НДС были уточненки в 4 кв — они не учитываются.
   И не попадут в перенос в Закрытие месяца в рег. операцию Начисление налогов на единый налоговый счет.

   И тоже самое по возмещению НДС.
   У вас еще и переноса не было.
   Должно было быть так по дате завершения камералки
   Д 68.90 К 68.02
   Потом деньги поступили на р/с
   Д 51 К 68.90.

   Это менять не надо в 2023. Новый алгоритм тогда с 2024 применяйте.

   Поэтому через Операции — Корректировки ЕНС в 2024 делаем уточнение по сумме по каждому сроку платежа.
   Будет 3 документа — 29.01, 28.02., 28.03.
   У вас получилось вместо увеличения ЕНС, уменьшения в проводках.
   Поэтому предлагаю его обнулить по оборотам и потом отразить возмещение, когда камералку пройдете.
   Например, сдали 25.01 + 2 мес. = 25.03.2024.

   Скрины прилагаю.

   Пригодится
   Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
   Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
   .

   2

5. Добрый день еще раз. Дело в том, что эту сумму налоговая вообще никогда не ставит на Единый счет. После подачи декларации ее на счете не видно. И даже после камералки она не отображается никогда на едином счете (если только где-то в внутри, но на остатках никогда не видела. После проверки налоговая перечисляет сумму возмещения на расчетный счет предприятия с указанием КБК налога. Поэтому мы такие манипуляции и не делали. Как то не пришло в голову))).

   1. Наталия, поняла. Одним словом — оптимизаторы 🙂
      Да, где-то внутри должно быть.
      Потому что по камералке попадает на ЕНС, а оттуда по заявлению о возврате уже на р/с.
      Но это все равно вернулся ЕНП, а не НДС. Поэтому все идет через 68.90.

      1

Комментарии закрыты.