Корректное отражение покупки и оплаты сырья, если стоимость определяется по весу полученной готовой продукции по отчетам производства Покупателя в 1С

1. Здравствуйте!

   Уточните, пожалуйста, какой документооборот предусмотрен в договоре. Вы принимаете сырье на основании какого первичного документа?

2. Добрый день,
   Принимаем сырье на основании стандартного пакета документов: торг-12+с/фактура или УПД на сырье и ТН на доставку.

3. Спасибо за уточнение, Наталья!

   Если цена формируется на сырье после производственного цикла Покупателя, в какой момент выставляется стандартный пакет документов?

4. Стандартный пакет документ получаем вместе с физической поставкой сырья.
   Предоставить скорректированные документы на поставку где будет указан вес с учетом условия: «цена по весу полученной готовой продукции по отчетам производства Покупателя» Поставщик не готов…..
   Оплата согласно договора была произведена в форме «предоплаты», поэтому мотивировать Поставщика на корректировку документов «не оплатой» не можем.

5. То есть, правильно я понимаю, что при «физической» поставке сырья Поставщик выставляет стандартный пакет документов, а корректировочные документы не выставляет?
   Как же тогда выполняются условия договора в части ценообразования?

   Вам нужно решать вопрос с Поставщиком, возможно более детально оговорить порядок выставления документов при отгрузке сырья, корректировочных документов после производственного цикла.

   Поступление сырья оформляется по следующему алгоритму: Типовая схема приобретения материалов в 1С

6. Спасибо за ответ, но идеальную теорию мы знаем, к сожалению практика другая, поэтому и был задан вопрос по отражению нашей проблемы 1С Бухгалтерия.

7. Вы правы, Наталья, в практической деятельности очень много нюансов. Как и в вашей нестандартной ситуации.

   Каждый факт хозяйственной жизни (ФХЖ) подлежит оформлению первичным учетным документом (ПУД) (ч. 1 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее — Закон N 402-ФЗ).

   То есть произошла отгрузка Покупателю, Поставщик должен передать сырье на основании ПУД.

   Каждая форма ПУД должна содержать 7 обязательных реквизитов (ч. 2 ст. 9 Закона N 402-ФЗ), в т.ч. величину натурального и (или) денежного измерения ФХЖ.

   Форма и реквизиты первички

   В вашей ситуации получается Поставщик отгрузил сырье, выставил стандартный пакет документов. Покупатель отразил ФХЖ в учете.

   Если произошли какие-то изменения Поставщик выставляет:

   Корректировочный счет-фактура в 1С 8.3 — как провести

8. Наталья, дополню по ситуации.
   Если анализировать со стороны. Получается с поставщиком заключен договор, который неисполним по условиям.
   Т.е. поставщик не планирует вносить корректировки «Цена на Товар/стоимость Товара определена на складе Покупателя и составляет включая НДС из расчета 16руб/кг по весу полученной готовой продукции по отчетам производства Покупателя».

   Если вы работаете со всеми поставщиками на таких условиях и проблем не возникает, а этот поставщик не исполняет подобные условия.
   Здесь или с ним расставаться.
   Или если он ценный и незаменимый, менять условия договора. Вы примерно знаете, какая у вас усушка-утруска в процессе обработки. Какая цена получается у других при таком же качестве сырья.
   Значит устанавливайте уже фиксированную цену с учетом этого.

   Как вариант подумать про
   Неотфактурованные поставки — учет, проводки, законодательство
   Но здесь все равно — нет первички, нет оснований что-либо отражать.
   Учет не терпит творческого подхода. Мы с вами работаем по правилам, которые для нас установлены законодательством и отклоняться не можем.

   Поэтому отразить в 1С мы можем только задокументированные и юридически корректные операции.
   Если хотим что-то другое, то уже самостоятельно решаем, как и что. Нарушения нам никто не будет автоматизировать. Это наша защита от ошибок.

   Поэтому здесь надо поразмышлять и выбрать оптимальный вариант дальнейшей работы.

9. Добрый день,
   Всем спасибо за участие в попытке решения нашей проблемы.
   Вы правы, и я тоже имею позицию, что работать надо только по правилам. Но у снабженцев какое-то свое видение «что не запрещено, то разрешено» или «в договор можем писать что угодно», к сожалению руководство к этому лояльно относится. Я с такими позициями «борюсь» уже много лет с переменным успехом.
   Поэтому вопрос задала уже от отчаяния достучаться до Поставщика на корректировку приходных документов, вдруг чего то не знаю про возможности 1С. Спасибо еще раз.

   1. Наталья, понимаю вас. Сейчас в 1С отражено то, что соответствует первичным документам.
      Для указания полной стоимости товара, включая НДС, исходя из веса полученной готовой продукции, по отчетам производства покупателя, нет достаточных оснований.
      Поскольку у нас есть только Отчет производства. От поставщика отсутствуют необходимые документы для внесения других данных.

      Когда появятся эти документы, можно будет использовать алгоритм корректировки в 1С. Поэтому вопрос о том, что не получается что-то внести в 1С, не стоит.

      Давайте размышлять. Если корректировка будет в большую сторону, поставщик, возможно, не будет возражать против дополнительных денег. Если корректировка в меньшую сторону, это может вызвать проблемы.

      Гипотетически, вы можете сторнировать стоимость в БУ на основании договора. Но если не доплатить в следующий раз. Возможно, дело дойдет до суда. Или следующая поставка, необходимая для успешной деятельности компании, не поступит, пока вы не внесете всю сумму.

      Получается нам нужен компромисс. На мой взгляд, лучшим решением будет изменение условий договора с конкретным поставщиком. Пока его нет, следует отражать информацию по первичным документам.

      Как мы видим, проблем с 1С нет, все зависит от воли и договоренности сторон сделки.

      Также стоит учесть нюансы с входящим НДС. Если сделать сторно Д 41 К 60, база под НДС изменится. Это может привести к трудностям в учете.

      Если сделать разницу между БУ и НУ по стоимости, учет станет еще более сложным.

      Можно было бы рассмотреть возможность использования транзитного счета. Например, вручную применять счет 15 вместо 60. Но это видится избыточным.

      Налицо неподходящий договор, который не может быть выполнен конкретным поставщиком. Решение — изменить его (новый договор или дополнительное соглашение). Даже руководство согласно с этим.

      Как не крути, сначала нужно решить вопрос с контрагентом.

      Если вы беспокоитесь о том, что не отразили информацию согласно букве договора или не сэкономили компании разницу между исходной ценой и стоимостью после обработки сырья, то не вижу вашей вины или недостатка автоматизации в 1С. Есть объективные обстоятельства, которые не позволяют это сделать.

      Что вы думаете по этому поводу?

      А другие контрагенты предоставляют вам корректировочные документы по аналогичным поставкам? Или такой договор только с одним поставщиком.

10. Удачи Вам Наталья, в этом сложном деле! Ждем Вас с новыми вопросами.

    Рады были помочь! Обращайтесь, пожалуйста🌸🌸🌸.

Комментарии закрыты.