Корректировка выпуска продукции на счет 91.02 при Закрытии месяца в 1С

1. Добрый день, Светлана.
   1) Почему используете счет 41 в производстве продукции?
   2) Отправьте скрин ОСВ по счету 20.01, также справки-расчет распределение косвенных расходов и себестоимость продукции.
   Чтобы точно понимать какие суммы должны быть и почему вы считаете их превышенными, лучше в скринах объяснить.
   В документе реализация используете счет 91.02?

2. Добрый день. Что касается первого вопроса то мы всегда учитываем на счете 43. Данные этикетки пошли на продажу, поэтому учли на счете 41.01
   В документе реализации используем счет 90.02.1. Сначала бухгалтер сделала реализацию через 91.02 я переделала, но в карточке счет 91.02 отражается?

   1. Не зависимо от того идут они на продажу или в собственное использование, то лучше использовать производственные счета:
      21 полуфабрикаты, 43 — продукция.

3. Перенесла на 43 счет. Эта же сумма по корректировке встала на 43

   1. На 43 счет встает какая сумма? Если Дт 43 Кт 20.01 — то это нормальная сумма, это формирование фактической себестоимости. Дт 90.02 Кт 43 — это признание расходов реализованной продукции. Мне не нравится проводка Дт 91.02 Кт 41 — эта проводка есть?
      Подскажите эта проводка в какой именно регламентной операции делается? Закрытие счетов 20,23,25,26 ?
      Можно скрины по счету 43.

4. Отменила закрытие месяца и снова сделала закрытие, эта проводка ушла. Но смущает эта сумма корректировки выпуска продукции. Стоимость этикеток не более 2-х рублей при реализации

5. Отлично.
   Теперь сформируйте ОСВ по счету 20.01 за ноябрь по Подразделению и Номенклатурным группам, Статьи затрат. Субконто Продукция можете в группировке отчета не указывать, у вас по нему затраты не отражаются. Отчет сформируйте ДО закрытия месяца.
   Себестоимость сформировалась по вашим затратам. На счете 20 по итогу у вас — 3 381 805,99. Выпустили 3 800. Себестоимость 1 ед. = 889,95
   Тут либо не правильно отражены затраты, либо распределение косвенных расходов не такое, как вам нужно. Возможно нужно было отразить НЗП.
   

6. Добрый день, высылаю ОСВ по счету 20.01до закрытия и после закрытия месяца. Справка расчет распределение косвенных расходов не формируется, или настройки должны быть определенные. Что может быть неправильно отражено в затратах? По остальным позициям такого нет, хотя продукция намного дороже. А тут себестоимость 1ед. 3401224,03/3800=895,06 Или если в этом месяце было выпущено меньше продукции, то все постоянные затраты формируют себестоимость и программа вероятно распределяет пропорционально выпущенной продукции. Может я неправильно пишу

7. Справка расчет распределение косвенных расходов не формируется
   Видимо нет затрат на счете 25.
   Что может быть неправильно отражено в затратах?
   Затраты отражены не на нужную Номенклатурную группу.
   Или если в этом месяце было выпущено меньше продукции, то все постоянные затраты формируют себестоимость и программа вероятно распределяет пропорционально выпущенной продукции.
   Да, вы правы. Все затраты сформируют себестоимость продукции, если затраты нужно перенести на следующий месяц, сформируйте документ Инвентаризация НЗП. В вашем случае (если никакие отборы не стоят), то выпущены только этикетки — 3800 и все затраты упали на них.
   Что-то суммы по счету 20 (7 629 072,95) — и в справке расчет себестоимости (3 381 805,99) разнятся.

8. Да по справке расчету большая доля затрат выпала на этикетки в самом конце. Сумма по основной номенклатурной группе сходится со счетом 20.01
   А по номенклатурной группе вышивка не сходится?

9. Вот теперь вижу полную картину.
   В настройках УП установлено, что не ведется детализация затрат до Продукции, а это значит, что затраты внутри НГ будут распределяться — по плановой себестоимости (не ваш случай, т.к. не ведете) или по количеству. Других вариантов не может быть. Подробнее Расчет себестоимости продукции, работ, услуг с учетом распределения общих прямых затрат, учитываемых на счете 20 в 1С
   В вашем случае этикеток выпущено 3800 из всего выпущенной продукции — 8 742 шт. Поэтому чуть меньше половины затрат ушло именно на себестоимость этикеток.
   Если в Номенклатурной группе находится продукция у которой себестоимость друг от друга существенно отличается, то такую продукцию лучше вывести в другую Номенклатурную группу, иначе будет такая ситуация.
   Посмотрите статью — Особенности справочников Номенклатурные группы и Номенклатура в производстве, услугах, работах в 1С особенно раздел ошибки в создании номенклатурных групп.

   По НГ Вышивка видимо были затраты еще на других счетах (23, 25),которые распределились в эту НГ

10. Спасибо за ответы, буду читать и разбираться.
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.